depozitarno politiko. Depozitna politika poslovne banke

Ministrstvo za izobraževanje in znanost

Ruska federacija

Državna izobraževalna ustanova

višji poklicno izobraževanje

Fakultetni večer

ODDELEK ZA BANČNIŠTVO

DIPLOMSKO DELO

Depozitna politika poslovne banke

SANKT PETERBURG 2011

UVOD

Ustreznost dela. Zadnje leto v razvoju ruskega bančnega sektorja je značilno povečanje pozitivnih trendov. Pomen bančnega sektorja v gospodarstvu države postopoma narašča, opazno pa je tudi povečanje zaupanja vlagateljev v banke. Toda ob dinamičnem razvoju bančnega sektorja se kopičijo tveganja, kar vodi v zmanjšanje učinkovitosti poslovnih bank.

Delo komercialnih bank pri privabljanju in plasiranju sredstev strank poteka v težko predvidljivem in nestabilnem zunanjem okolju, zato morajo banke, da bi rešile problem delovne učinkovitosti, najprej uravnotežiti interakcijo s strankami. , pravilno organizirati proces oblikovanja baze virov banke. Glavnina bančnih virov se oblikuje v procesu privabljanja prostih denarnih sredstev od strank prek depozitnih operacij, pa tudi z izdajo lastnih dolžniških obveznosti. Vse vrste depozitnih poslov se lahko štejejo za del bančnega portfelja. Pri upravljanju depozitnega portfelja je treba analizirati njegovo sestavo, obseg, donosnost, tveganost, napovedovati in kvantificirati denarne tokove. Vse to je odločilni dejavnik depozitne politike poslovne banke.

Do danes je problemom oblikovanja bančne depozitne politike, preučevanju njenih teoretičnih osnov, priporočil za praktično uporabo posvečeno premalo znanstvenih člankov.

Predmet študija diplomske naloge je JSC "BALTINVESTBANK".

Predmet diplomskega dela je depozitna politika poslovnih bank.

Namen diplomske naloge je ugotoviti bistvo depozitne politike banke, preučiti procese oblikovanja depozitne politike, mehanizme za njeno izvajanje, pa tudi razvoj predlogov za izboljšanje depozitne politike JSC "BALTINVESTBANK".

Za dosego tega cilja je potrebno rešiti naslednje naloge:

raziskati teoretične osnove depozitne politike banke,

upoštevajte vrste depozitov poslovnih bank,

preučiti pristope k oblikovanju depozitne politike banke,

analizirati depozitno politiko BALTINVESTBANK OJSC,

Teoretična osnova študije so bili zakonodajni in podzakonski akti Ruska federacija, Centralna banka Ruske federacije, znanstvene monografije, izobraževalna literatura, raziskave disertacije, gospodarska periodika.

Informacijska baza so bili podatki četrtletnih poročil in notranjih predpisov JSC "BALTINVESTBANK", internetni viri.

Praktičnega pomena so posebna priporočila, namenjena izboljšanju depozitne politike BALTINVESTBANK OJSC.

1. TEORETIČNE OSNOVE DEPOZITNE POLITIKE POSLOVNE BANKE

1 Depozitna politika banke: bistvo in vloga

Bistvo je notranja vsebina, lastnosti nekoga - nečesa, odkritega, spoznanega v pojavih.

Pred opredelitvijo "notranje vsebine" depozitne politike je treba razumeti, kaj je poslovna banka.

V skladu z bančno zakonodajo je banka kreditna institucija, ki ima pravico zbirati denarna sredstva od fizičnih in pravnih oseb, jih plasirati v svojem imenu in na svoje stroške pod pogoji nujnosti, plačila, odplačila in izvajati poravnalne posle. v imenu strank. Komercialna banka v skladu s svojimi bančnimi funkcijami kopiči (pritegne) začasno prosta denarna sredstva v depozite, jih položi ter strankam zagotavlja poravnalne in gotovinske storitve.

Slika 1. Glavne funkcije bank

Prav funkcija kopičenja sredstev je ena najstarejših funkcij. Mobilizacija začasno prostih sredstev in njihovo preoblikovanje v kapital prinaša njihovim lastnikom - fizičnim in pravnim osebam na eni strani dohodek v obliki obresti, na drugi strani pa predstavlja osnovo za aktivno poslovanje banke. In ravno izposojena sredstva predstavljajo večji del virov banke, zato jih je treba obravnavati kot samostojen predmet bančne politike.

Vsa pritegnjena sredstva glede na način zbiranja lahko združimo na naslednji način:

). depoziti;

). nedepozitna pritegnjena sredstva.

Vendar pa so depoziti tisti, ki tvorijo glavnino virov, ki jih pritegnejo poslovne banke.

Struktura baze virov ruskih poslovnih bank na dan 1. januarja 2011 je podana spodaj, %.

1.Lastna sredstva (kapital) - 12,8%

2.Privabljeni viri - 65%

Vključno z:

). Depoziti pravnih in posamezniki - 62,4 %

). Vrednostni papirji - 2,6%

Izposojena sredstva - 12,2%

Podatki potrjujejo zgornje besede - večino pritegnjenih sredstev poslovnih bank predstavljajo depoziti fizičnih in pravnih oseb. In prav pritegnjena sredstva tvorijo osnovo virov virov bank (65% vseh razpoložljivih bančnih sredstev).

Lavrushin daje naslednjo definicijo depozitov - to so sredstva, ki jih v banki položijo stranke - fizične in pravne osebe, ki jih uporabljajo v skladu z računskim režimom in bančno zakonodajo.

Vsaka poslovna banka mora za učinkovito delovanje in doseganje svojih ciljev razviti lastno depozitno politiko, to je strategijo upravljanja. Toda v tem trenutku vprašanje teoretičnih osnov koncepta depozitne politike, načel njenega oblikovanja in izvajanja še ni dovolj raziskano.

Lavrushin definira depozitno politiko kot politiko banke za zbiranje sredstev v depozitih in učinkovito upravljanje procesa privabljanja. Opredeljuje ga tudi kot strategijo in taktiko banke za privabljanje virov. Beloglazova ima podobno opredelitev, ki pravi, da mora vsaka banka izdelati dokument, ki v poslovnih bankah ureja postopke privabljanja začasno prostih sredstev organizacij in prebivalstva na bančne račune v različnih vrstah depozitov (depozitov), ​​ki temelji predvsem na strateški načrt banke, o analizi strukture, trenutnega stanja in dinamike baze sredstev banke in mora temeljiti na glavnih perspektivah njenega razvoja ter na podlagi dokumentov, ki določajo glavne usmeritve in pogoje za namestitev pritegnjenih sredstev, kot sta Kreditna politika banke in Naložbena politika banke. Ta definicija je po mojem mnenju bolj popolna in razkriva bistvo koncepta depozitne politike ter jasno nakazuje odnos s politiko plasiranja izposojenih sredstev. A vseeno se strinjam z Lavrushinom, da je to predvsem politika, torej nabor ukrepov in dejanj za doseganje ciljev, ne le dokument.

Po mojem mnenju oba avtorja zagovarjata enoten pristop k depozitni politiki banke, kot del bančne politike, ki je med seboj povezana tako s svojimi elementi kot s strateškim ciljem banke. Ne smemo pozabiti niti na bančno (tako zunanjo kot notranjo) ureditev tega procesa, ki jo Korobova omenja v svojih delih.

Tako se depozitna politika banke razvija v skladu s strateškim načrtom. Razvoj depozitne politike se začne z določitvijo ciljev banke, nato pa je za dosego teh ciljev potrebno razviti postopna dejanja in določiti specifične kazalnike. Korobova G.G. ponuja "svoj" model oblikovanja depozitne politike banke, a o tem kasneje.

Najprej se mora banka odločiti, s katerimi vlagatelji bo sodelovala, za koga bo razvijala svoje produkte. Običajno izpostavljamo stranke z visokim dohodkom, podjetnike, zaposlene in delavce, mlade in študente, pa tudi starejše. Vsaka od teh kategorij je za banko bolj ali manj zanimiva. Tako komitenti z visoko stopnjo dohodka zagotavljajo bankam posebno velike zneske depozitov, čeprav depoziti te skupine niso vedno osnova skupne mase bančnih depozitov. Skupno maso depozitov praviloma sestavljajo sredstva delavcev in uslužbencev ter sredstva starejših. Banke študente in mlade zanimajo z vidika perspektive.

V skladu z rusko zakonodajo so stranke banke fizične in pravne osebe, kar pomeni, da lahko banka sodeluje z "malo" strankami, s pravnimi osebami ali z obojimi. Obveznosti ruskih bank so praviloma vloge fizičnih in pravnih oseb. Tako ima banka VTB, osredotočena na delo z velikimi pravnimi osebami, v strukturi svojih obveznosti 45,5% depozitov pravnih oseb, njena "maloprodajna" hčerinska družba - banka VTB 24 - 66,4% depozitov fizičnih oseb in le 6,9% pravnih. entitete. Iz tega lahko sklepamo, da banka glede na cilje in usmeritve svojih prihodnjih dejavnosti izbira svojo stranko.

Toda banke delujejo v razmerah ostre konkurence, zato obstaja boj za stranke. Da bi pritegnila stranke in z njimi sredstva, potrebna za svoje dejavnosti, mora banka izbrati strategijo obnašanja na trgu. Tako od 1. aprila 2011 banke, kot sta VTB 24 in hranilnica Rusije, izvajajo strategijo vodilne na trgu zasebnih depozitov.

Velike banke ponavadi izberejo strategijo konkurenta. Da bi dosegli konkurenčne prednosti na trgu, širijo svoje poslovne mreže, razvijajo nove produkte in storitve, postavljajo privlačne depozitne obrestne mere in namenjajo ogromne količine denarja za oglaševanje.

Banka se lahko osredotoči na razvoj in izboljšanje določenih vrst storitev in ne tekmuje z vodilnim na vseh področjih dejavnosti (na primer opravljanje storitev prek interneta) - to je strategija strokovnjaka. Za srednje in male banke je značilna strategija dohitevanja: banke ne razvijajo novih produktov, ampak uvajajo tiste, ki so jih preizkusile druge banke, in se tako zaščitijo pred nepotrebnimi stroški.

Zelo pomembno je razviti taktična vprašanja. Komitente pri banki pritegne predvsem podoba zanesljive in stabilne banke ter obrestne mere za depozite (depozite) in pogoji poslovanja. To je tudi pomemben vidik pri razvoju depozitne politike.

Kot smo že omenili, mora biti politika depozita dokumentirana. Praviloma je ločen dokument ali ločen del dokumenta kreditne politike ali pa je predpisan v določbah o postopku zbiranja sredstev v depozite ter o odpiranju in vodenju računov strank.

Ta dokument ima lahko naslednjo vsebino:

splošne določbe;

cilji politike virov poslovne banke;

interakcija strukturnih oddelkov banke;

strukturo sredstev banke;

časovni okvir zbiranja sredstev in pogoji pogodbe;

seznam dokumentov in postopek za obdelavo transakcij za prodajo lastnih menic in bančnih potrdil s strani banke;

postopek za privabljanje in formalizacijo operacij za zbiranje sredstev od kreditnih institucij;

postopek za izračun in plačilo obresti na pasivne posle;

prispevki v obvezni rezervni sklad Centralne banke Ruske federacije, nadzor nad skladnostjo z ekonomskimi standardi;

vrstni red, v katerem so shranjeni dokumenti.

Torej, po mnenju Korobove G.G., je možno razviti depozitno politiko banke po naslednji shemi:

riž. 2. Shema za razvoj depozitne politike banke

Prva faza vključuje določitev strategije poslovne banke na področju privabljanja virov. Druga faza je namenjena reševanju vprašanj upravljanja depozitnih poslov s strani osebja banke. Na tretji stopnji so podrobno razdelani specifični posli banke ter organizacija depozitnega procesa na različnih stopnjah izvajanja depozitne pogodbe med banko in stranko. Končna faza je razvoj ukrepov za upravljanje depozitnega procesa in nadzor nad njim.

Po mojem mnenju je ta shema dobra, ker je bila razvita ob upoštevanju svetovne prakse na področju depozitnih operacij in jo je mogoče prilagoditi ruskim razmeram ter odgovarja na glavna vprašanja: kdo razvija depozitno politiko, kako se razvija in koga in kako ureja .

Tako sodelujejo organi upravljanja banke, kot sta odbor za upravljanje z bilanco banke in svet banke, ter številni strukturni oddelki banke (oddelek za vrednostne papirje, kreditni oddelek, oddelek za poslovni razvoj, finančno upravljanje, zakladništvo). razvoj depozitne politike. Prav te strukture v svoji knjigi izpostavlja Beloglazova. Upravni odbor banke je odgovoren za razvoj in odobritev depozitne politike, določa tudi postopek in pogoje za pridobivanje depozitov, nadzoruje izvajanje depozitne politike. Za sprejemanje odločitev o oblikovanju portfelja depozitov je pristojen Odbor za upravljanje z bilanco banke. Komisija analizira strukturo virov, njihovo skladnost glede na pogoje in zneske s sredstvi banke, prilagodi depozitno politiko banke. Oddelki, kot sta zakladništvo in finančni oddelek banke, določajo, koliko depozitnih sredstev banka potrebuje: določijo velikost obrestne mere na depozite (depozite); določi znesek rezervacije privabljenih sredstev v Banki Rusije; nadzoruje skladnost banke s standardi tveganja za pritegnjena sredstva, ki jih je določila Banka Rusije itd. Naslednji oddelki banke so neposredno vključeni v pridobivanje depozitnih sredstev: oddelek za vrednostne papirje (ki se ukvarja z izdajo depozitnih in hranilnih potrdil ter lastnih menic), oddelek za depozite državljanov, kreditni oddelek ali oddelek za sredstva in obveznosti (depoziti pravnih oseb). Ta seznam strukturnih delitev je netočen. Vsaka banka ima svojo notranjo organizacijsko strukturo. Najpomembneje je zagotoviti, da je delo vseh teh organov medsebojno povezano za doseganje želenih rezultatov.

Izvajanje depozitne politike banke mora temeljiti na naslednjih načelih:

· pri oblikovanju baze virov morajo banke upoštevati zakonodajne in regulativne zahteve ter upoštevati uveljavljene omejitve pasivnega poslovanja;

· pasivno poslovanje banke mora ustvariti pogoje za ustvarjanje dobička banke;

· privabljanje virov bi moralo v prvi vrsti zagotoviti banki njeno likvidnost, zato je treba posebno pozornost nameniti privabljanju terminskih sredstev, pa tudi razmerju med pasivnimi in aktivnimi operacijami;

· pri izvajanju pasivnih operacij je za zagotovitev stabilnosti baze virov potrebno čim bolj razlikovati pritegnjene vire tako po temah kot po vrstah privabljenih virov;

· Vire pridobivamo z ohranjanjem pozitivne podobe banke, razvojem bančnih storitev in izboljšanjem kakovosti storitev.

Privabljanje sredstev komitentov v promet banke je povezano z določenimi tveganji, ki jih morajo banke upoštevati pri svojem delu in jih znati obvladovati, da se izognejo negativnim posledicam za likvidnost in stabilnost. Nadzorni organ je Banka Rusije, ki bankam postavlja določene omejitve glede zneska zbranih sredstev. Te omejitve delujejo v obliki takih ekonomskih standardov, kot so:

največji količnik tveganja na upnika (deponenta) - N8;

standard največja velikost pridobivanje denarnih vlog (depozitov) prebivalstva - NI;

standard za maksimalni znesek obveznosti banke do nerezidenčnih bank

in finančne institucije-nerezidenti - NIL;

koeficient tveganja lastnih zadolžnic banke - N13.

Ti standardi so določeni glede na lastna sredstva (kapital) banke. Tako je količnik N8 izračunan kot razmerje med skupnim zneskom obveznosti banke do enega ali skupine povezanih upnikov (deponentov) in kapitalom banke in ne sme presegati 25 % njegove vrednosti. V tem primeru skupni znesek obveznosti banke vključuje največjo vrednost (za enega vlagatelja ali skupino povezanih upnikov) stanja sredstev:

na poravnalnih (tekočih), korespondenčnih računih in računih depozitov na vpogled;

na računih vezanih depozitov fizičnih oseb ter

obračunava tudi prejete kredite in posojila, depozite v plemenitih kovinah;

na kontih drugih izposojenih sredstev).

Normativ NI omejuje skupni agregatni znesek denarnih vlog (depozitov) prebivalstva v bilanci stanja poslovne banke na višino lastnih sredstev.

Kapital banke omejuje tudi višino lastnih zadolžnic in bančnih akceptov, ki jih izda banka, ter 50 % njenih zunajbilančnih obveznosti iz naslova indosiranja zadolžnic, avalov in zadolžniškega posredovanja (normativ H13).

Skupni znesek obveznosti banke v rubljih in tuji valuti ter v plemenitih kovinah do nerezidenčnih bank in nerezidenčnih finančnih institucij (NFI) lahko presega znesek lastnih sredstev (kapitala) banke za največ 4. krat.

Vzpostavitev razmerij tveganja za pritegnjena sredstva s strani Banke Rusije za komercialne banke, skupaj s stopnjo kapitalske ustreznosti ter količniki likvidnostnega in kreditnega tveganja, je namenjena zaščiti interesov vlagateljev in upnikov, zagotavljanju gospodarskih pogojev za stabilnost delovanje bančnega sistema. Poleg tega morajo banke oblikovati posebne sklade za zavarovanje vlog, da bi zagotovile povračilo sredstev vlagateljem v primeru stečaja in s tem zagotovile zaščito vloge. Poleg zavarovanja vlog je za vlagatelje zelo pomemben odprt dostop do informacij o dejavnosti poslovnih bank in jamstvih, ki jih dajejo. Za oceno tveganja bodočih naložb mora biti vlagatelj pri odločanju o plasiranju prostih sredstev, ki jih ima na voljo, dovolj seznanjen s finančnim stanjem banke. Takšne informacije lahko zagotovijo posebne agencije in uradi, ki zbirajo ocene bančne dejavnosti.

Poleg tega bi morale banke same posredovati svojim upnikom in vlagateljem popolne informacije o sebi, kot so: višina odobrenega kapitala, višina lastnih sredstev, informacije o ustanoviteljih, informacije o možnostih razvoja, rezultati poslovanja itd. V prvi vrsti to velja za fizične osebe, ki izberejo banke za polog svojih sredstev.

1.2 Vrste depozitov poslovnih bank

Da bi lahko izdajali posojila bankam, je treba imeti ustrezno bazo virov, katere glavni vir so vloge ali vloge strank.

Najprej je treba opredeliti pojem "depozit". Prevedeno iz latinščine depositum je deponirana stvar. V mnogih delih, ki sem jih študiral, pojma "depozit" in "prispevek" veljata za enaka.

Kot že vemo, večino virov banke sestavljajo izposojena sredstva. Banka zbira sredstva z naslednjimi operacijami:

odpiranje in vodenje računov pravnih oseb,

Privabljanje depozitov fizičnih oseb,

izdaja lastnih dolžniških obveznosti s strani banke.

Na podlagi tega lahko podamo naslednjo definicijo depozitov - to so sredstva posameznikov in pravnih oseb, ki jih banka pritegne kot rezultat poslovanja za odpiranje in vodenje računov strank, sprejemanje depozitov (depozitov), ​​izdajo lastnih vrednostnih papirjev v obliki dolžniških obveznosti (potrdila o vlogah in hranilnicah, menice in obveznice).

Posamezniki ali pravne osebe položijo prosta denarna sredstva na banko za prejemanje dohodka v obliki obresti. Takšna razmerja se uredijo s pogodbo o bančnem depozitu, ki se lahko sklene tako, da se vlagatelju izda hranilna knjižica, potrdilo o hranilni vlogi ali druga listina, ki ustreza zahtevam zakona, pravil bančništva in poslovnih običajev.

Za pridobitev denarnih depozitov pravnih oseb morajo banke imeti dovoljenje za opravljanje bančnih poslov. Banke lahko, odvisno od licenc, ki jih imajo, sprejemajo depozite samo v rubljih ali v rubljih in tuji valuti.

Za privabljanje depozitov fizičnih oseb mora banka imeti eno od naslednjih licenc:

) pritegniti depozite sredstev posameznikov v rubljih;

). pritegniti depozite sredstev posameznikov v rubljih in tuji valuti;

). splošno dovoljenje.

Banka lahko pridobi takšno licenco po dveh letih od datuma državne registracije in stabilnega delovanja na trgu bančnih storitev. Tako je zagotovljena večja finančna stabilnost bank, ki delajo s sredstvi prebivalstva.

Na trgu bančnih storitev obstaja ogromno različnih vrst depozitov. To bo pojasnjeno z željo bank, da zadovoljijo povpraševanje različnih skupin komitentov po bančnih storitvah in s tem pritegnejo njihove prihranke in prosta denarna sredstva na bančne račune.

Depozite lahko razvrstimo po različnih kriterijih: roki, viri depozitov, kategorije vlagateljev, oblike dviga depozitov, namen, stopnja donosa itd.

Glede na kategorijo vlagateljev ločimo vloge pravnih in fizičnih oseb. Med temi prispevki je kar nekaj razlik. Torej so depoziti posameznikov formalizirani s pogodbo o bančnem depozitu, ki je javna pogodba (javna pogodba je pogodba, ki jo sklene gospodarska organizacija in določa njene obveznosti glede prodaje blaga, opravljenega dela, storitev, ki jih mora po naravi svoje dejavnosti izvaja v zvezi z vsemi, za katere se bo prijavila (člen 426 Civilnega zakonika Ruske federacije). Za takšno pogodbo so značilni enotni pogoji za vse vlagatelje. Za pravne osebe so v pogodbi opredeljeni individualni pogoji za sprejem njihovega prispevka.

Obstaja naslednja klasifikacija sredstev strank glede na privlačnost:

sredstva na poravnalnih in tekočih računih;

sredstva na računih na vpogled;

vezane vloge in depoziti.

Sredstva strank na poravnalnih (tekočih) računih in na računih korespondenčnih bank so največji vir zbiranja sredstev za promet banke. ekonomsko bistvo ti računi predstavljajo depozite na vpogled. Dvig sredstev s teh računov, prenos na račun druge osebe poteka brez kakršnih koli omejitev (v celoti ali delno), kadar koli, na prvo zahtevo njihovih lastnikov. Zato obrestne mere na računih na vpogled banka določi na najnižji ravni. Poslovanje teh računov urejajo pogodbe o bančnem in korespondenčnem računu. Takšni računi se najpogosteje uporabljajo za poravnalne posle, redkeje za varčevanje. Poslovni subjekti odpirajo takšne račune v zvezi s potrebo po poravnavi, plačilih, prejemu sredstev, ki so jim na razpolago, pri čemer uporabljajo banke kot posrednike. Odpis, knjiženje sredstev na račune na zahtevo se lahko izvede v gotovini, čeku, prenosu, drugih poravnalnih dokumentih. Odpisi zneskov sredstev z računov strank se odražajo v bremenitvah, v dobro - v dobropisih. Poravnalni računi pravnih oseb od nasprotnih strank prejmejo prihodke od prodaje blaga, del, storitev, prihodke iz neprodajnih poslov, znesek posojil, prejetih od bank, kot tudi porabo teh sredstev za plačila dobaviteljem, plačilo davkov v proračune različnih ravni, transferjev v različne zunajproračunske sklade, izplačil plač delavcem in uslužbencem, odplačevanja bančnih posojil in obresti nanje itd.

Vpogledne vloge predstavljajo glavnino v strukturi pritegnjenih sredstev poslovnih bank, saj so običajno najcenejši vir bančnih virov.

Stanje sredstev na poravnalnih računih pravnih oseb je mobilno. Lastnik lahko kadar koli dvigne sredstva z računa ali jih prenese na račune svojih nasprotnih strank v blagovnih poslih.

Zato morajo poslovne banke za ohranitev svoje likvidnosti ob izpolnjevanju zahtev imetnikov teh računov stalno vzdrževati visoko likvidna sredstva na zadostni ravni (denar v blagajni banke in na korespondenčnem računu pri RKC) Banka Rusije, v državnih vrednostnih papirjih itd.). Toda kljub visoki mobilnosti sredstev na vpoglednih računih komercialne banke prevzemajo določeno tveganje in te depozite uporabljajo kot vir učinkovitih kreditnih virov.

Med depoziti na vpogled lahko izpostavimo depozit za poravnavo z bančnimi karticami. Posebnost takega depozita je v pravici imetnika računa do poravnave in prejemanja gotovine. Praviloma obstaja omejitev prejema gotovine. Uporaba bančnih kartic je nedvomno priročna za stranke, poleg tega pa banki omogoča kopičenje znatnih sredstev brez plačila visokih obresti. Izračunano je, da se pri pripisu plače na kartični račun pol leta po odprtju računa nabere stanje v višini približno dveh mesečnih zaslužkov, obresti pa se obračunajo po obrestnih merah, ki veljajo za vloge na vpogled. Vendar pa uporaba te vrste virov zahteva velike začetne stroške za posebno opremo, programsko opremo in za vodenje oglaševalske akcije za privabljanje strank. Stanja na poravnalnih, tekočih računih, depoziti na vpogled in depoziti za poravnavo z bančnimi karticami veljajo za najbolj mobilne bančne vire.

Istočasno lahko pravne osebe položijo stabilen znesek svojih začasno prostih sredstev pri banki na vezane depozitne račune. Možnost dviga sredstev z računa s strani lastnika kadar koli je, kot smo že omenili, razlog za določitev najnižjih obrestnih mer za takšne depozite. Toda kljub visoki likvidnosti takih sredstev predstavljajo stabilen vir za poslovne banke. Zato naj si banke, ki jih zanimajo finančno stabilne stranke s stalnimi sredstvi na računih, prizadevajo pritegniti komitente tako z dodatnimi storitvami imetnikom računov kot tudi z izboljšanjem kakovosti storitev.

Svetovna bančna praksa poleg običajnih vrst vlog na vpogled pozna tudi vrste vlog na vpogled, kot so nau accounts in certified check accounts (ZDA).

Značilnost sci-računov je, da se lahko uporabljajo za izdajo poravnalnih dokumentov v korist tretjih oseb. Takšni računi so odprti samo za posameznike in neprofitna podjetja. Nau računi so odlična kombinacija načela likvidnosti in možnosti pridobivanja donosnosti v obliki obresti.

Certificirani čekovni računi so depozitni računi na vpogled, kjer so sredstva rezervirana za plačilo certificiranih čekov. Slednji so čeki, na katerih banka posebej zaznamuje razpoložljivost sredstev za njihovo plačilo.

Za ugotavljanje možnosti uporabe vlog na vpogled pri izvajanju nujnih aktivnih poslov bi morale poslovne banke opraviti kvantitativno analizo depozitne baze. Če želite to narediti, morate izračunati kazalnike, ki označujejo bazo depozitov:

) Stopnja poravnave sredstev, ki prikazuje stopnjo rasti baze virov za analizirano obdobje. Formula za izračun je naslednja:

Uo \u003d (Ok-On) / P

kjer je Uo raven posedanja,

OK - stanje na koncu obdobja,

On je preostanek na začetku obdobja,

P - prejemki od depozitov v obdobju

Višja kot je stopnja poravnave vlog, bolje je za banke. Ničelna vrednost kazalnika kaže na nespremenljivost prispevka, rast numerične vrednosti kazalnika nakazuje, da pritok vlog presega njihov odliv.

) Povprečna doba držanja - odraža povprečno število dni, v katerih se hranijo sredstva na vpoglednih vlogah. Ta indikator omogoča določitev roka za umestitev privabljenih sredstev v obratna sredstva po formuli:

C \u003d Osr * D / V,

kjer je C povprečni rok uporabnosti,

Osr - povprečno stanje v obdobju,

D je število dni v obravnavanem obdobju,

B- dvig ali prenos sredstev v obdobju

) Nezmanjšano stanje vlog na vpogled - stalen nezmanjšljiv delež sredstev strank, ki se lahko položi v donosna obratna sredstva:

Ampak = Osr / P

Kjer je št nezmanjšani ostanek,

Osr - povprečno stanje v obdobju

P - prejemki od depozitov v obdobju.

Vezani depoziti so denarna sredstva fizičnih in pravnih oseb, deponirana pri banki za določen čas. Takšni računi se ne uporabljajo za tekoča plačila. V času trajanja depozita dodatni vložki njegovega imetnika - pravne osebe na depozitni račun niso sprejeti, razen takšne vrste vezanega depozita, kot je vezani depozit z dodatnimi vložki. Vračilo sredstev za pravne osebe se izvede po poteku roka, razen če je s pogodbo o depozitnem računu drugače določeno, vendar so dvigi gotovine z računov nemogoči, sredstva z depozitnega računa se lahko nakažejo le na TRR. Pravne osebe nimajo pravice do prenosa sredstev na depozite tretjim osebam.

Depoziti fizičnih oseb so formalizirani s pogodbo o bančnem depozitu. Z istim vlagateljem je mogoče skleniti neomejeno število pogodb o bančnem depozitu in posledično odpreti neomejeno število računov. Pogodba o bančni vlogi določa naslednje pravice vlagatelja: razpolaganje s svojo vlogo po pooblaščencu, izplačilo vloge tretji osebi, izročitev vloge na predpisan način, prepoved banki spreminjanja obrestne mere na rok. položiti enostransko. Civilni zakonik Ruske federacije določa vračilo depozitov državljanom na njihovo prvo zahtevo. Če pogodba vsebuje pogoj, ki določa, da državljan zavrne prejem svojega prispevka na zahtevo, se šteje za neveljavno. V primeru predčasnega dviga depozita s strani vlagatelja mora pogodba predvideti plačilo obresti, ki niso nižje od depozita na vpogled.

Podlaga za sklenitev pogodbe o bančnem depozitu je pisna vloga vlagatelja, vendar se pogodba šteje za sklenjeno od trenutka, ko banka prejme depozit. Sredstva lahko občan položi v gotovini na blagajni banke ali pa ga nakaže na svoj račun negotovinsko (s prenosom sredstev s strani tretje osebe ali sam vlagatelj na vezani depozit s svojega vpoglednega računa, odprtega pri tem oz. druga banka). Državljanom se ob odprtju depozita (ne glede na vrsto) lahko izda varčevalna knjižica (ali denarna vložna knjižica), ki je lahko nominalna in na prinosnika. Kot vrednostni papir se prizna hranilna knjižica na prinosnika. Podatki o vlagateljih, depozitih in njihovih bančnih računih ter o poslovanju s slednjimi so bančna skrivnost.

Banka lahko s fizičnimi osebami sklene pogodbo o hranilni vlogi za določen čas. Obresti na hranilne vloge so nižje od obresti na vezane vloge. Poznamo več vrst hranilnih vlog, ki se odpirajo za fizične osebe: vezane; nujno, z dodatnimi prispevki; trenutni; tarča itd. Takšni depoziti so za banke primerni, ker so običajno dolgoročni in zato lahko služijo kot vir dolgoročnih naložb.

Odvisno od obdobja polaganja so depoziti do 30 dni, od 31 do 90 dni, od 91 do 180 dni, od 181 do 1 leta, od enega leta do 3 let, za obdobje nad 3 leta. Nekatere banke pravnim osebam ponujajo tudi polaganje sredstev za minimalno obdobje 7 dni. Vezani depozit za bančnega komitenta ni le potencialni denar, ampak tudi kapital. Pri vezanih in hranilnih vlogah je obrestna mera višja kot pri vlogah na vpogled, višja pa je kot je vezanost in večja je višina depozita.

Vezani depoziti v največji meri podpirajo likvidnost banke. Zato je za zagotovitev stabilnosti poslovne banke zaželeno, da je delež vezanih vlog v bančnih vlogah 30–36 %. Tudi pri upravljanju vezanih vlog je treba razlikovati med velikimi in malimi vlagatelji, saj se obnašajo odlično. Obnašanje malih vlagateljev je običajno lažje predvideti, saj se počasneje odzivajo na spremembe tržnih razmer (pomanjkanje denarja, dvig obrestnih mer in pojav novih produktov konkurenčnih bank), za razliko od velikih komitentov. Izbor največjih vlagateljev za določeno banko se opravi na podlagi povprečnega stanja prometa v obdobju.

Določite lahko tudi naslednje kazalnike: odstotek največjih strank, delež te skupine v celotnem prometu in v skupnem povprečnem stanju. Višji kot je ta delež, bolj je banka odvisna od aktivnosti svojih največjih strank. Za banko je zaželeno, da večino depozitov zagotovijo male in srednje velike stranke.

Če povzamemo zgoraj navedeno, lahko ločimo naslednje razlike med depozitom na vpogled in vezanim depozitom:

1)Vezanih depozitov ni mogoče uporabiti za poravnavo in zanje se ne izdajo poravnalni dokumenti;

2)Razlika v stopnji obračanja sredstev: pri depozitih na vpogled je stopnja obračanja veliko višja;

)Obresti na vezane vloge so višje, zato so za banko dražje;

)Za vezane vloge je določena zahteva, da vlagatelj vnaprej obvesti banko o dvigu sredstev, zlasti pri velikih in posebej velikih vlogah;

)Stopnja odtegljajev v obvezni rezervni sklad je pri vpoglednih vlogah višja kot pri vezanih vlogah.

Vezane vloge se lahko izdajo tudi z depozitnimi in hranilnimi potrdili ali z menico. Bančna potrdila o vlogah se izdajo pravnim osebam, potrdila o varčevanju - posameznikom. Imetniki potrdila so lahko rezidenti in nerezidenti.

Potrdila o hranilnih vlogah so vrednostni papirji, ki potrjujejo višino depozita pri banki in pravice vlagatelja (imetnika certifikata) do prejema zneska depozita in pogojnih obresti pri banki, ki je potrdilo izdala, ali v kateri koli njeni poslovalnici po datumu. poteku določenega obdobja.

Vse banke nimajo pravice izdajati potrdil. Da bi imela tako pravico, mora banka izpolnjevati naslednje pogoje:

najmanj dve leti opravlja bančno dejavnost;

objava letnih poročil, potrjenih s strani revizijske družbe;

skladnost z bančno zakonodajo in predpisi Banke Rusije;

skladnost z obveznimi ekonomskimi standardi, ki urejajo dejavnosti komercialnih bank s strani Centralne banke Ruske federacije;

razpoložljivost rezervnega sklada v višini najmanj 5% dejansko plačanega odobrenega kapitala;

skladnost z zahtevami obveznih rezerv Centralne banke Ruske federacije.

Banka ima pravico izdati depozitna (varčevalna) potrdila šele po registraciji pogojev izdaje in obtoka potrdil v teritorialnem uradu Banke Rusije.

Potrdila se lahko izdajo samo v valuti Ruske federacije, katere obtok je možen le na njenem ozemlju. Morajo biti nujni. Uporaba bančnih potrdil kot plačilnega sredstva pri plačevanju blaga in storitev ni dovoljena. Glavna funkcija tega vrednostnega papirja je kopičenje sredstev. Obstajata dve vrsti bančnih potrdil - nominalna in na prinosnika. Znesek depozita in obračunani prihodki, ki so odvisni od višine oblikovane obrestne mere, ročnosti in višine depozita sklenjenega na ločen bančni račun, se izplačajo ob poteku veljavnosti potrdila.

Pravico do zahtevanja certifikata lahko lastnik certifikata prenese na drugo osebo. Dodelitev pod potrdilom na prinosnika se izvede s preprosto dostavo, pod nominalno - z indosamentom (cesijo), ki je sestavljen na hrbtni strani obrazca potrdila. Gre za dvostransko pogodbo med osebo, ki ustanavlja svoje pravice (cedent), in osebo, ki te pravice pridobi (cesionar). Potrdilo se izda šele po nakazilu fizičnih in pravnih oseb ustreznega zneska na posebne bančne račune, ki so namenjeni evidentiranju izdanih potrdil. Obrestno mero za bančne certifikate določi svet banke.

Ob zapadlosti mora lastnik potrdilo predložiti banki izdajateljici skupaj z vlogo za terjatev sredstev na njem z navedbo računa, na katerega naj se nakažejo.

Možna je predčasna predložitev potrdila za plačilo. V tem primeru lastnik certifikata prejme znesek depozita, ki je naveden v certifikatu, in obresti po vpoklicni obrestni meri, ki velja v banki ob predložitvi certifikata. V primeru, da rok za prejem depozita po certifikatu poteče, banka na prvo zahtevo lastnika certifikata izplača znesek depozita in obresti nanj, po preteku roka pa se obresti prenehajo obračunavati. rok za terjatev zneskov po bančnem potrdilu.

Certifikati imajo pomembne prednosti pred vezanimi depoziti, ki se izdajo z depozitnimi pogodbami. Verjetnost velikega števila finančnih posrednikov pri distribuciji in kroženju certifikatov širi krog potencialnih investitorjev banke, zaradi kroženja na sekundarnem trgu pa lahko lastnik certifikat predčasno prenese (proda) na druga oseba z določenim dohodkom za čas hrambe in brez spreminjanja obsega sredstev banke. S predčasnim dvigom vezanega depozita lastnik izgubi dohodek, banka pa del sredstev. Pomanjkljivost certifikatov v primerjavi z vezanimi depoziti (depoziti) so povečani stroški banke, povezani z izdajo certifikatov kot vrste vrednostnega papirja.

Bančna menica je vrednostni papir, ki vsebuje brezpogojno dolžniško obveznost trasanta (banke), da plača določen znesek imetniku menice na določenem mestu in v določenem roku. Izdajo in obtok menic (vključno z bančnimi menicami) urejata Civilni zakonik Ruske federacije in Zvezni zakon št. 48-FZ z dne 11. marca 1997 "O prenosljivih in zadolžnicah". Banke se pri samostojnem oblikovanju pogojev za izdajo in obtok menic vodijo po teh dokumentih, ki za razliko od pogojev za izdajo in obtok bančnih potrdil niso nikjer registrirani. Banke imajo pravico izdajati samo zadolžnice, tako obrestne kot diskontne, in jih plasirati med pravne in fizične osebe.

Ob predložitvi obrestonosne menice banki v odkup ima prvi trasat (ali zadnji, če je na menici indosament) pravico prejemati dohodek od obresti za dejansko obdobje njegovih sredstev v prometu banke.

Eskontirane menice prejemajo diskontni dohodek, ki ga je mogoče definirati kot razliko med nominalno vrednostjo menice, po kateri je unovčena, in ceno, po kateri je prodana prvemu imetniku menice.

Bančni računi imajo velike prednosti. Prvič, to je visoko likviden medij obtoka, saj se lahko prenaša z indosamentom; drugič, menice lahko delujejo kot plačilno sredstvo pri poravnavah za blago in storitve med pravnimi in fizičnimi osebami; tretjič, menica je zelo donosno akumulacijsko sredstvo; četrtič, lahko služijo kot zavarovanje, ko stranke zaprosijo za posojila v drugih bankah. Vlaganje prostih sredstev komitentov v blagajniške zapise je zanje zelo privlačen in donosen posel, za banke pa stabilen in neodvisno reguliran vir nujne narave za kasnejše vlaganje v bančna sredstva (krediti, valuta, vrednostni papirji, itd.). Bankam ni prepovedano izdajati blagajniških zapisov, kar prispeva k kopičenju kreditnih virov v tuji valuti.

Prav tako bi morali govoriti o razvrstitvi glede na vrsto valute depozita.

Dodeljeni so rublji, valute in večvalutni depoziti. Značilnost večvalutnih depozitov je zmanjšanje tveganja izgub za vlagatelje, ki so povezane s spremembami tečajne razlike tujih valut v primerjavi z rubljem, pa tudi navzkrižnimi tečaji tujih valut. Vlagatelj, ki je z banko sklenil takšno pogodbo in položil sredstva v določeni valuti (na primer v evrih), ima pravico do pretvorbe depozita iz ene valute v drugo brez dvigovanja sredstev z računa ob vnaprej določeni pogostosti. (običajno enkrat na mesec ali četrtletje). Iz ene valute v drugo se lahko pretvori celoten znesek depozita - tako imenovana popolna konverzija ali pa se preračuna del zneska depozita, odvisno od pogojev pogodbe. Obresti na tovrstni depozit se obračunavajo v valuti, v kateri je depozit trenutno denominiran. Če je zaradi delne konverzije znesek depozita izražen v več valutah, se obresti za vsak del depozita obračunajo v pripadajoči valuti.

V okviru depozitne politike naj banke oblikujejo lastno obrestno politiko. Treba je opozoriti, da imajo banke pravico določiti lastne obresti na izposojena sredstva. Na obrestno politiko banke vplivajo zunanji in notranji dejavniki. Zunanji dejavniki vključujejo:

· Stanje finančnega trga

· stopnja inflacije

· Povpraševanje po bančnih storitvah

· Raven bančne konkurence

· Politika Banke Rusije in Ministrstva za finance Ruske federacije

· Regionalne posebnosti

· Stanje družbenega okolja

Notranji dejavniki vključujejo:

· Obseg storitev, ki jih ponuja banka

· Usposobljenost in izkušnje osebja

· Sestava komitentov banke

Banka pri oblikovanju obrestne politike upošteva, da so za različne sektorje finančnega trga značilne različne obrestne mere, zlasti:

· Obrestne mere denarnega trga, ki se uporabljajo pri poslovanju kratkoročnih posojil med finančnimi institucijami (vključno z državnimi), so uradna diskontna mera, obrestna mera za kratkoročna medbančna posojila)

· Tečaji trga vrednostnih papirjev so predvsem stopnje donosa različnih obveznic v času njihove izdaje in posledice na sekundarnem trgu.

· Obrestne mere za bančne posle z nebančnimi posojilojemalci in posojilodajalci so obrestne mere, povezane z zagotavljanjem in privabljanjem sredstev tem posojilojemalcem in posojilodajalcem.

Obrestno politiko banke določa trajanje vrzeli med roki sprostitve privabljenih in plasiranih sredstev ter nihanjem obrestnih mer, stopnja obrestnega tveganja, ki se izraža v tveganju izgub zaradi presežek obrestnih mer, ki jih banka plača za pritegnjena sredstva, nad obrestnimi merami za posojila.

Pri določanju obrestnih mer za pasivno poslovanje banka upošteva naslednje dejavnike:

· Obrestne mere se razlikujejo glede na pogoje, višino zbranih sredstev, kategorijo stranke, valuto sredstev itd.

· Obrestna mera je odvisna od uradne diskontne stopnje Centralne banke Ruske federacije in obveznih rezerv.

· Vrednost obresti na pritegnjena sredstva mora biti realna, tj. upoštevati višino obrestnih mer na aktivne posle in maržo.

Banke z različnimi metodami obračunavanja in izplačevanja obresti povečujejo interes vlagateljev za plasiranje svojih sredstev. Obstajajo naslednje vrste obrestnih mer:

preprosta in zapletena;

stalni in plavajoči.

V bančni praksi se izračun dohodka od depozitov najpogosteje pojavlja z obračunavanjem navadnih obresti. Ta metoda vključuje izbiro kot osnovo za izračun dejanskega stanja depozita. Obračun in izplačila depozita potekajo v skladu s pogodbo določenimi obrestmi in pravočasno. Enostavne obresti se lahko plačujejo na dva načina: obresti se odplačujejo hkrati s plačilom glavnice ob koncu roka (najpogostejša možnost) ali pa se obresti plačujejo periodično, glavnica pa se odplačuje ob koncu roka. rok depozitne pogodbe.

Sestavljene obresti vključujejo obresti na obresti. Ko se obračunsko obdobje izteče, se na znesek depozita obračunajo obresti in dobljeni znesek prišteje znesku depozita. Tako se v naslednjem obračunskem obdobju obrestna mera obračuna na novo osnovo, povečano za višino predhodno obračunanih prihodkov.

1.3 Pristopi k razvoju depozitne politike

Razvoj depozitne politike mora vključevati več strateških pristopov, katerih uporaba bo omogočila reševanje naslednjih uporabnih nalog:

širitev stalne stranke banke

povečanje skupnega zneska zbranih sredstev pod ugodnimi pogoji za banko.

Prvi pristop temelji na prednostni izbiri skupin strank za posamezno banko.

Prva različica tega pristopa predvideva, da so banke usmerjene k VIP strankam. Izvedba te možnosti vključuje odprtje super donosnih računov za posamezne vlagatelje, da bi rešili težave na drugem področju finančne dejavnosti. Hkrati komercialne banke trg depozitnega poslovanja ne zanima. V tem primeru se banka osredotoča na pravne osebe, in sicer korporativne strukture z visokim letnim prometom. V tem primeru se odprejo VIP računi za lastnike in vodje podjetij, poleg standardnih storitev pa so na voljo tudi dodatne storitve pod ugodnimi pogoji (praviloma so to posojila in davčno svetovanje). Uporaba te možnosti daje priložnost zavzeti stabilen položaj na trgu, ki ga zasedajo le znane banke.

Ta metoda je primerna za novonastale banke s povprečnim lastniškim kapitalom, katerih stalno stranko je izbralo omejeno število podjetij. Obstajajo pa tudi slabosti: banka ne more donosno položiti sredstev, ki so bila pritegnjena na te račune, kar vodi v nedonosnost.

Druga možnost je namenjena ozkemu krogu ljudi z izjemno visokimi dohodki. Ta metoda vključuje izključitev množične stranke in dodelitev določenega kroga oseb (tako imenovanih "elitnih" vlagateljev), ki si lahko privoščijo velike denarne vloge. Ta rezultat banka dosega z omejevanjem minimalne ročnosti in velikosti depozita. Po eni strani to banki zagotavlja najugodnejšo strukturo depozitov in poenostavlja nadaljnje plasiranje zbranih sredstev na njih. Po drugi strani pa povečuje raven stroškov tako za pridobivanje sredstev za depozite kot za zagotavljanje dodatnih storitev. V domači praksi je ta metoda neprimerna, saj ruski zasebni vlagatelj svojih prihrankov ne zaupa "našim" bankam, ampak jih raje hrani v tujini.

Tretja možnost je namenjena določenim kategorijam strank.

Temelji na omejevanju skupin komitentov banke na trgu depozitnih storitev. Pri tej možnosti ni prioriteta »finančna plačilna sposobnost« strank, ampak kateremu poslovnemu področju ali družbeni skupini posameznikov pripadajo. Zato je vsa pozornost namenjena marketinškim orodjem, ne finančnim. To vam omogoča sodelovanje z velikimi bankami zaradi dejstva, da so na voljo ne standardni, ampak ekskluzivni paketi storitev, zasnovani za potrebe strank. Pri zagotavljanju takšnih storitev je treba upoštevati nadaljnje finančne možnosti in stabilno stranko v tem segmentu trga. Takšne storitve so povsem sprejemljive za kreditne institucije v velikih mestih, kjer lahko ponudijo le ozek in poseben profil storitev.

Četrta možnost vključuje ciljanje na množično stranko. Ta možnost temelji na največje število vlagateljem pod običajnimi pogoji in ne zahtevajo "ekskluzivnih" storitev in ponudb banke. Hkrati se razvijajo različne vrste depozitov z različnimi pogoji delovanja. To omogoča povečanje baze virov, vendar hkrati omejuje zagotavljanje optimalne strukture depozitov. Prav tako ne smemo pozabiti, da množična stranka pomeni prisotnost poslovne mreže, ki zahteva velike finančne naložbe za njen razvoj. Omrežne storitve lahko povečajo moč in povzročijo izgube. Dober primer je hranilnica Rusije, ki je v devetdesetih letih prejšnjega stoletja zaradi gospodarske krize zaprla podružnice najbolj zapostavljenih regij, da bi se izognila velikim izgubam. Uporaba te možnosti je na voljo le velikim bankam z razvito mrežo podružnic. Pomembna pomanjkljivost je tudi zapletenost procesa upravljanja velikega števila vlog.

Drugi pristop je povezan z opredelitvijo metod za privabljanje strank za določeno banko.

Prednostna naloga prve možnosti je osredotočanje na cenovne metode. Ta možnost ustvarja sprejemljive pogoje, ki bodo pritegnili množično stranko. Praviloma so to posamezniki in mali podjetniki, zaradi česar lahko kreditne institucije hitro razširijo servisirani tržni segment. Brezplačne sorodne storitve na tej ravni praviloma niso zagotovljene, vendar obstajajo izjeme za VIP stranke. Uporaba te metode vodi do povečanja stroškov obresti za oblikovanje baze virov, kar zmanjšuje splošno dobičkonosnost banke in povečuje verjetnost obrestnih tveganj. Če upoštevamo to možnost v ruskih bankah, potem umetno zvišanje obrestne mere morda ne bo pritegnilo, ampak prestrašilo potencialne stranke. Ta možnost je zelo primerna za novonastale banke, ki želijo hitro zasesti svojo nišo na trgu storitev.

Druga možnost je namenjena razširitvi števila dodatnih storitev. Ta možnost se osredotoča na necenovne metode konkurence. Banka ponuja »paket storitev«, ki vključuje storitev ali sorodne storitve za različne kategorije strank. Ta privlačnost strank vam omogoča, da se izognete dodatnim stroškom obresti. Če vzamete standardno kreditno institucijo, bo morala razširiti svoj profil storitev, kar bo povzročilo dodatne stroške za tržne dejavnosti za določitev potreb različnih strank in usposabljanje novega osebja v pravem profilu. Ta možnost je primerna za velike banke, ki že dolgo delujejo na trgu in so doživele trend odliva strank zaradi krivde "mladih" konkurentov.

Tretja možnost se osredotoča na privabljanje strank prek sheme korporativnih storitev. Ta možnost deluje po znani marketinški tehniki privabljanja strank preko delodajalca. Če je podjetje redna stranka banke in uporablja poravnalne in gotovinske storitve, se za zaposlene v tem podjetju praviloma samodejno odprejo kartični in depozitni računi. Po eni strani to bistveno poveča bazo strank na račun posameznikov. Prav tako ni mogoče zanemariti dejstva, da bo takšna struktura depozitnih računov za banko nedonosna zaradi kratkoročnosti privabljenih sredstev. Ta možnost je povsem sprejemljiva za velike banke, ki izdajajo svoje elektronske kartice.

Tretji pristop temelji na metodi upravljanja obrestnih mer. Prva možnost se osredotoča na fiksne obrestne mere. Ta možnost vključuje specifične in fiksne obrestne mere, ki se oblikujejo v procesu sklenitve pogodbe. Te stopnje ni mogoče spremeniti v celotnem dogovorjenem obdobju. To obema stranema omogoča ohranjanje stabilnosti na podlagi sporazuma, hkrati pa omogoča banki, da vnaprej načrtuje stroške obresti. Po drugi strani pa lahko to slabo vpliva na fleksibilno politiko obrestnih mer, saj v našem času, ko zunanje okolje nima jasne stabilnosti in so stopnje inflacije praviloma slabo napovedane, prav tako nacionalna valuta oceniti.

Druga možnost je specializirana za "plavajoče" obrestne mere. Pri tej možnosti imajo lahko samo kratkoročni depoziti fiksno obrestno mero. Praviloma so to vloge na vpogled in vezave od 1 do 3 mesecev, a kljub temu je treba upoštevati stopnjo inflacije. Dolgoročnejše vloge se spreminjajo po principu »spremiljivih obresti«, ki so odvisne od zunanjega ekonomskega okolja. S tem lahko vlagatelj zmanjša tveganje, banka pa obvladuje obrestna tveganja ne glede na zunanje in notranje dejavnike na trgu. Edina nevšečnost za velike banke je dodaten čas, porabljen za servisiranje takšnih računov. V Rusiji se praviloma zaplete s ponovnimi izračuni takšnih računov, ker ni jasne uredbe za ponovni izračun. Če vzamemo za primer Centralno banko Rusije, ki pri spreminjanju obrestne mere izhaja iz podatkov o inflaciji, ki jih posreduje vlada, ki pa še zdaleč niso vedno podobni razmeram na trgu. Ta možnost je primerna za vse banke, ki delujejo v nestabilnem makro okolju, če obstajajo objektivni kriteriji za spreminjanje obrestnih mer.

Če povzamemo zgornje teoretično gradivo, lahko rečemo, da je depozitna politika banke pomemben del politike banke za privabljanje začasno prostih sredstev organizacij in prebivalstva na bančne račune v različnih vrstah depozitov (depozitov), ​​ki temelji predvsem na strateški načrt banke, ki temelji na analizi strukture, trenutnega stanja in dinamike baze virov banke in mora temeljiti na glavnih možnostih za njen razvoj. Ta proces mora biti urejen tako s strani države kot internih bančnih predpisov in pravil. Pri razvoju depozitne politike sodelujejo različni strukturni oddelki. Vsaka banka samostojno določi strukturo privabljenih virov, pogoje, postopke in pogoje za pridobivanje sredstev z razvojem depozitnih produktov, ki so privlačni za stranke. Depoziti so glavni vir virov za banke, vendar imajo kot vir oblikovanja virov tudi nekaj pomanjkljivosti: s privabljanjem sredstev v depozite ima banka določene denarne stroške, nosi pa tudi določena tveganja, povezana z sprememba obnašanja vlagateljev. Kljub temu jih konkurenca med bankami na trgu kreditnih virov sili k sprejetju ukrepov za razvoj storitev, ki pomagajo privabiti depozite.

depozit komercialne banke

2. Depozitna politika poslovne banke (na primeru OJSC "Baltic Investment Bank")

1 Splošne značilnosti OJSC "Baltic Investment Bank"

Preden razmislite o depozitni politiki banke, je pomembno, da jo podate Kratek opis morate poznati njegovo zgodovino.

BALTINVESTBANK je bila ustanovljena v obliki odprte banke delniška družba, opravlja svoje dejavnosti na podlagi splošne licence Banke Rusije št. 3176 z dne 20. maja 2003. Lokacija banke: 197101, St. Petersburg, st. Divenskaya, hiša 1, črka A. Odobreni kapital banke je 256.758.192,07 rubljev.

Decembra 1994 je bila ustanovljena BALTONEXIM BANK. Tako so se začele dejavnosti sedanje BALTINVESTBANK, začetek pa je bil zelo dober: po letu delovanja so bila številna podjetja in organizacije Sankt Peterburga stranke banke, banka pa je servisirala tudi izdajo državnih mestnih kratkotrajnih bank. terminske obveznice uprave Sankt Peterburga.

Leto kasneje banka postane članica svetovnega medbančnega telekomunikacijskega sistema - S.W.I.F.T. Leta 1996 je banka začela sodelovati s carino, ki je postala ena najpomembnejših dejavnosti banke. Tako ima banka že po 2 letih dela carinske račune Severozahodne carinske uprave in račune Teritorialnega cestnega sklada Sankt Peterburga. Leta 1997 je ruski trgovinski sistem banki dodelil status trgovca, hkrati pa je postala pooblaščena banka vlade Leningradske regije.

V težkih letih finančne krize v Rusiji banka ne samo da ne utrpi izgub, ampak celo pritegne nove stranke in odpre svojo prvo podružnico v Vyborgu, naslednje leto pa drugo v Arhangelsku.

Leta 1999 so taka peterburška elektroenergetska podjetja, kot so LMZ, ZTL in Elektrosila, postala strateški finančni partner banke.

Leta 2001 banka podpiše pogodbo o financiranju oskrbe s toploto za stanovanjski sklad Sankt Peterburga in podjetij z mestno upravo, LLC Peterburgregiongaz, JSC Lenenergo in državnim enotnim podjetjem TEK SPb.

Leta 2002 banka kot prva izdaja carinske kartice v Sankt Peterburgu.

BALTINVESTBANK je svoje ime prejela leta 2003. Istega leta je bila odprta prva dodatna pisarna banke v Sankt Peterburgu, kar je bil začetek razvoja njene trgovine na drobno.

leto - Banka razvija novo strateško usmeritev: programe za posojila malim in srednje velikim podjetjem razvijajo skupaj z Rusko banko za razvoj. Istega leta BALTINVESTBANK uvede nov sistem vezanih depozitov.

Leta 2005 je bila odobrena nova 2-letna razvojna strategija banke: glavna naloga je razširiti poslovanje in vstopiti med TOP-100 največjih bank v Rusiji. Hkrati je bila banka vključena v register udeležencev v sistemu zavarovanja vlog. Naslednje leto banka aktivno širi svojo mrežo - odprli so 8 novih dodatnih poslovalnic v Sankt Peterburgu, Arkhangelsku, Samari in odprli novo podružnico banke v Moskvi. BALTINVESTBANK je po rezultatih tekmovanja "Finančni Peterburg" priznana kot najboljša banka v letu 2006 pri servisiranju pravnih oseb. Roland Berger Strategy Consultant, največje mednarodno svetovalno podjetje, razvija novo 5-letno strategijo razvoja banke za obdobje 2007-2011. Njen glavni cilj je pozicionirati banko kot medregionalnega akterja s poudarkom na kreditnih programih za mala in srednje velika podjetja.

Leta 2007 je bilo odprtih le 9 dodatnih pisarn v Sankt Peterburgu, Samari, regiji Arkhangelsk in prva operativna pisarna v Tolyattiju.

Konec leta je BALTINVESTBANK vstopila v TOP-100 najbolj donosnih in učinkovitih bank v Rusiji.

Leta 2008 je banka z dodatno izdajo delnic povečala svoj kapital z 1 milijarde rubljev na 3,358 milijarde rubljev, istega leta pa je BALTINVESTBANK izdala svojo prvo izdajo obveznic na MICEX v višini 1 milijarde rubljev.

Konec leta 2008 banka zaključuje odprtje nove mreže poslovalnic v Sankt Peterburgu, odpiranje dodatne podružnice v Krasnodarju in še sedem operativnih poslovalnic v drugih mestih Rusije.

Leta 2008 je banka izbrala naložbena smer posel. Postane generalni agent za izdajo in plasiranje obveznic v regiji Kaluga, Jakutsk, Volgograd, Tomsk.

Banka je v letu 2009 dosledno uresničevala dolgoročno strategijo razvoja. Glede na rezultate leta mreža banke vključuje 5 podružnic in 42 pisarn v različnih mestih Rusije.

Aktivno razvijajoča se banka v letih krize ni izgubila svojih položajev. Tako se je banka v kriznem letu lahko dvignila v bančnih ocenah Interfaxa in RBC za 12 oziroma 9 mest in zasedla 78. oziroma 79. mesto.

Obseg odobrenega kapitala banke je konec leta 2010 zaradi devete dodatne izdaje delnic znašal 256.758.192 rubljev. Poleti 2010 BALTINVESTBANK odpre novo podružnico v mestu Jekaterinburg, ki deluje kot univerzalni oddelek banke za storitve pravnim in fizičnim osebam na vseh področjih bančništva.

Za doseganje cilja širitve poslovanja banke uprava v letu 2010 izvaja reorganizacijo vodstvene strukture s prodajo produktov banke. Zahvaljujoč temu se je pojavila enotna struktura, ki lahko nadzoruje prodajo maloprodaje in podjetij. V okviru te strukture je bil ustanovljen analitični oddelek. Njegova glavna naloga je preučevanje in spremljanje bančnih storitev ter razvoj in promocija novih konkurenčnih produktov.

Banka v letu 2010 uspešno razvija eno ključnih področij delovanja - kreditiranje malega gospodarstva. V ta namen banka gradi sodelovanje z Rusko razvojno banko, vlado Sankt Peterburga in drugimi regijami. V letu 2010 je banka od RBD prejela 7 tranš v skupni vrednosti 710 milijonov rubljev za programe posojil za mala in srednja podjetja.

Poleg tega leta 2010 National Banking Award nagradi BALTINVESTBANK v nominaciji "Vodilni v posojilih za mala in srednje velika podjetja."

V letu 2010 je banka močno okrepila svoj položaj na trgu podzveznih in občinskih obveznic. Po podatkih agencije Cbonds je BALTINVESTBANK postala ena največjih organizatork podzveznih in občinskih obveznic ter se uvrstila na četrto mesto po plasmajih. V letu 2010 je bila banka organizatorka 13 izdaj sedmih izdajateljev.

Banka vsako leto sodeluje v različnih dobrodelnih projektih, kot je financiranje popolne obnove kiparskega ansambla Petra Klodta "Ukrotitev konja" na Aničkovem mostu v Sankt Peterburgu in Rostralnih stebrov na pljusku Vasiljevskega otoka.

BALTINVESTBANK ponuja široko paleto storitev pravnim in fizičnim osebam. Za posameznike so na voljo naslednje vrste storitev: depoziti v rubljih in tuji valuti, različni kreditni programi, denarni prenosi, plačilo mobilnih storitev, odpiranje in servisiranje plastičnih kartic, gotovinske transakcije, varne storitve in drugo.

Pri servisiranju pravnih oseb banka ponuja tudi široko in donosno paleto storitev, kot so: poravnalne in gotovinske storitve, posojanje, ponuja ugodne pogoje za polaganje začasno prostih sredstev, opravlja poslovanje z negotovinsko tujo valuto, izda carino. kartice, zagotavlja bančne garancije, ponuja različne plačne in korporativne projekte ter možnost bančništva na daljavo. Poleg tega banka sodeluje pri dolgoročnem financiranju investicijskih projektov. Prav tako je mogoče opozoriti, da BALTINVESTBANK opravlja funkcije agenta za nadzor valut.

Kot že omenjeno, je glavna strateška usmeritev delovanja banke servisiranje malega in srednje velikega gospodarstva, vendar si banka že od leta 2010 prizadeva povečati delež fizičnih oseb v strukturi depozitov za namen financiranja v kratkoročnih in srednjih. termin. V letu 2010 se je obseg sredstev posameznikov v banki povečal za 45:% in je 1. januarja 2011 znašal 13,88 milijarde rubljev (slika 3).

Slika 3. Privabljanje sredstev posameznikov

Iz diagrama je razvidno, da banka uspešno sledi izbrani strategiji; To smo dosegli z razvojem najatraktivnejše ponudbe depozitov za fizične osebe.

Povečal se je tudi obseg depozitov pravnih oseb z 11.874 milijonov rubljev v letu 2008 na 25.861 milijonov rubljev, vendar če so leta 2008 pritegnjena sredstva fizičnih oseb predstavljala tretjino pravnih oseb, potem so leta 2011 predstavljala že polovico.

Trenutno je banka med 100 največjimi bankami v Rusiji na treh glavnih lestvicah. Tako se je po lestvici agencije RBC v obdobju od 2006 do 2011 banka povzpela s 147. mesta na 72., čista sredstva pa so se povečala s 6.608 milijonov rubljev na 50.310 milijonov rubljev, kar je več kot 8-krat. Rast poslovanja BALTINVESTBANK presega povprečne tržne stopnje rasti bančnega sektorja, kar pojasnjuje stabilno gibanje navzgor na lestvici. Poleg tega je banka uspešno sledila izbrani strategiji zagotavljanja visokokakovostnih storitev malim in srednje velikim podjetjem v letu 2011 povečala lastna sredstva za skoraj 1.000.000 tisoč rubljev in na dan 01.01.2011 znašala 4.798.007 tisoč rubljev (na dan 1.01.2011). 2010 - 3.699.694 tisoč rubljev).

Vrste depozitov BALTINVESTBANK

Najpomembnejši v bazi virov OJSC BALTNVESTBANK so vloge pravnih oseb. Torej od 01.01.2011. pridobitve pravnih oseb so predstavljale 38 % celotne strukture obveznosti do virov sredstev. Ta vrednost je povsem razumljiva, saj je prednostna usmeritev v dejavnosti banke delo s pravnimi osebami.

Slika 4. Diagram strukture baze virov "BALTINVESTBANK"

Pri tem je treba poudariti, da so v preteklem letu zbiranje sredstev predstavljalo 57 % strukture obveznosti banke, od tega 30 % zbiranje sredstev pravnih oseb, zato je povečanje obsega zbranih sredstev v letu 2011 posledica k aktivni politiki na področju zbiranja sredstev pravnih oseb.

Razmislimo, katere vrste depozitov in pogojev zanje ponuja banka za pravne osebe od 1.01.2011 (tabela 1)

Tabela 1.

Vrste depozitov "BALTINVESTBANK" za pravne osebe

Vrste depozitov Pogoji depozita, podaljšanje Znesek začetnega depozita Opomba Letno % Klasično Od 7 do 30 dni 31-60 dni 61-90 dni 91-180 dni 181-271 dni 271-365 dni Od 366 Od 300.000 rubljev Od 10.000 USD Od 10.000 EUR Sredstva za dopolnitev/dvig depozita so ni zagotovljeno3 - 9% 0,25 - 6% 0,25 - 6% Investitor Od 91 do 180 dni 181-271 dni 272 - 365 dni Od 366 dni Od 300.000 rubljev Od 10.000 ameriških dolarjev Od 10.000 evrov Depozit je mogoče dopolniti od 100 000 RUB, 5.000 USD, 3.000 EUR, brez dvigov 5,75-8,25 % 2,75-5,25 % 2,75-5,25 % Priročno Od 31-60 dni 61-90 dni 91-180 dni 181-271 dni 271-365 dni Od 366 dni Od 300.000 RUB Od USD 10.000 Od 10.000 EUR ,75%Mobilno Od 91-180 dni 181-271 dni 272-365 dni Od 366 dni1.000.000 rubljev 50.000 ameriških dolarjev 50.000 evrov Dopolnitev depozita od 100.000 rubljev, 5.000 ameriških dolarjev, dovoljeni so delni dvigi 34.000 evrov, 6 % 1-3 % 1- 3%Potrdila o depozitu in menice Od 7 do 30 dni 31-60 dni 61-90 dni 91-180 dni 181-271 dni 271-365 dni Od 366Od 300.000 RUB Od 10.000 USD Od 10.000 EUR Od 10.0003-9% 0,25 - 6 % 0,25-6 %

Iz tabele je razvidno, da je najbolj donosna postavitev sredstev za pravne osebe "klasični" depozit in v depozitnih potrdilih in menicah, saj so stopnje za te produkte najvišje (do 9% za depozite v rubljih). in 6% za depozite v tuji valuti). ), možno je položiti sredstva tudi za najkrajši možni čas - 7 dni. Za nekatere depozitne produkte je možno dopolniti depozit, vendar pod določenimi pogoji: za depozite v višini 100.000 rubljev, 5.000 ameriških dolarjev, 3.000 evrov, z rokom za vplačilo dodatnih prispevkov (30 dni pred iztekom depozita). ), obstaja tudi omejitev najvišjega zneska depozitov ob upoštevanju dodatnih prispevkov: za depozit "Investitor" - to je 300% začetnega zneska depozita, za depozit "Mobile" - 500%. Možnost delnih dvigov prav tako zmanjšuje možnost večjega zaslužka. Za vse vrste depozitov se v primeru predčasne odpovedi pogodbe plača obrestna mera na podlagi obrestne mere "povpraševanje" - 1% letno za depozite / depozite v rubljah, 0,1% letno - v tuji valuti.

Če analiziramo depozitne produkte, ki jih banka ponuja pravnim osebam, lahko o njih sklepamo naslednje:

obrestne mere za depozite/depozite so tem višje, čim daljša je ročnost depozita. Torej, za depozite z minimalnim rokom depozita 7 dni veljajo naslednje stopnje - 3% za depozite v rubljih in 0,25% za depozite v tuji valuti, ko je z dajanjem sredstev za obdobje 366 dni mogoče prejeti do 9 % letno;

Od višine depozita je odvisna tudi obrestna mera produkta. Tako je na primer depozit Mobile z rokom 366 dni in zneskom od 300.000 do 10.000.000 rubljev sprejet pri 8,5% letno in enak depozit, vendar v višini 50.000.001 rubljev pri 9% letno;

treba je opozoriti, da so obrestne mere za depozite v rubljih pod stopnjo inflacije (za leto 2010 je inflacija znašala 8,8%, za leto 2011 - 9,4% - glede na neodvisno tiskovno agencijo);

v skladu z davčno zakonodajo nobena od predlaganih vrst depozitov ni obdavčljiva, saj presežek obrestne mere za depozite v rubljih ne presega pet odstotnih točk obrestne mere refinanciranja (v letu 2011 je 8,25%) in depozite v tuji valuti. ne presegajo 9 % letno.

Za fizične osebe je banka razvila široko paleto depozitov (tabela 2).

Tabela 2.

Vrste depozitov "BALTINVESTBANK" za posameznike

Vrste depozitovRok depozita, podaljšanjeZnesek začetnega depozita in dodatnih prispevkov OpombaLetni %"Na zahtevo"100 rubljev 10 dolarjev 10 evrovMožni so dodatni depoziti in delni dvigi0,1%"Pomlad"735 dniOd 6000 rubljev 200 ameriških dolarjev 200 evrov 8,75-9% 5,25 - 5,5% 5,25-5,5% "Kumulativno"91 dni 181 dni 357 dni 735 dni3000 rubljev (dodatni prispevek 3000) 100 ameriških dolarjev (dodatni prispevek -100) 100 evrov (dodatni prispevek -100) Podaljšanje in dodatno prispevki so možni, delni dvigi niso dovoljeni4,75%-- 7,75% 2,% -4,25% 2,% -4,25% "Varčevanje PLUS"91 dni 181 dni 357 dni 735 dni3000 rubljev (doplačilo - 3000) 100 ameriških dolarjev (doplačilo - 100) 100 eur (doplačilo - 100) prispevki so možni, delni dvigi niso dovoljeni4,5% - 7,5% 1,75% - 4% 1,75% - 4% "Pokojnina" 91 dni 181 dni 357 dni 735 dni 1000 rubljev (dodatni prispevek -300) 100 ameriških dolarjev (dodatni prispevek - 50) 100 eur (doplačilo - 50) prispevki so možni, delni dvigi niso dovoljeni5,15% -7,75% 2,5%- 4,25% 2,5%- 4,25% "Classic"31 dni 61 dni 91 dni 181 dni 357 dni 735 dni6000 rubljev. 200 ameriških dolarjev 200 evrov možno podaljšanje, dod. prispevki in delni dvigi niso mogoči1,5% -8,75% 0,5% - 5,25% 0,5% - 5,25% "Classic Plus"735 dni6 000 rubljev 200 ameriških dolarjev 200 evrov prispevki in delni dvigi niso mogoči 8,25% -8,5% 4,75% - 5% 4,75% - 5% "Multicurrency"181 dni 357 dni 735 dni30.000 rubljev 1000 ameriških dolarjev 1000 evrov prispevki in delni dvigi niso mogoči6,75% - 8% 2,75% - 4,5% 2,75% - 4,5%"Vnaprejšnje obresti"91 dni6 000 rubljev 200 ameriških dolarjev 200 evrov prispevki in delni dvigi niso mogoči5,50% - 6% 2% - 2,50% 2% - 2,50%"Mesečni dohodek"91 dni 181 dni 357 dni 735 dni6 000 rubljev 200 ameriških dolarjev 200 evrov prispevki in delni dvigi niso mogoči5,25% - 8,25% 2,25% - 4,75% 2,25% - 4,75%"Dnevni dohodek"91 dni 181 dni 357 dni 735 dni150.000 rubljev 5.000 ameriških dolarjev 5.000 evrov prispevki in delni dvigi niso možni5,25% -8% 2% - 4,5% 2% - 4,5%"Univerzalni"91 dni 181 dni 357 dni 735 dni 100) 5.000 eur (doplačilo -100) prispevki in delni dvigi so možni3,75% - 6,75% 1,75% - 3,25% 1,75% - 3,25% "Special VIP"91 dni 181 dni 357 dni 735 dni5.000.000 rubljev (dodatni prispevek 300.000) pristojbina 10.000) 150.000 evrov (dod. obrok 10 000) Podaljšanje, dop. prispevki in delni dvigi so možni6,5% - 9% 3,5% - 5,5% 3,5% - 5,5% "Prihranki" 10 rubljev 1 ameriški dolar 1 evroPodaljšanje, dod. možni prispevki in dvigi1% 0,25% 0,25%

Povsem očitno je, da se obrestna mera za depozite fizičnih oseb spreminja glede na enake pogoje kot za depozite pravnih oseb, torej glede na ročnost in višino depozita.

Najdražji depoziti so depozit "Spring" - do 9% na leto, "Classic" - do 8,75% na leto in "Special VIP" - 9% na leto.

Očitno je, da je OJSC BALTINVESTBANK razvila linijo depozitov, namenjenih različnim tržnim segmentom, obstajajo depoziti z minimalnim depozitom 10, 100 in 1000 rubljev, ki so namenjeni manj bogatim slojem družbe, pa tudi depoziti z minimalni depozit 5.000.000 rubljev.

Za vse vrste depozitov je možno podaljšanje, ki se izvede po pogojih, veljavnih v banki na dan podaljšanja za tovrstne depozite. V primeru predčasne odpovedi pogodbe o depozitu se obračunavanje obresti in njihovo plačilo izvede v skladu s stopnjo depozita "Varčevanje".

Pri tem velja opozoriti, da obrestne mere za depozite fizičnih oseb niso višje od obrestnih mer za depozite pravnih oseb.

2.3 Analiza depozitne politike banke

Najprej je treba opozoriti, da v Rusiji kot taki metode za analizo depozitne politike banke niso bile razvite. Banke praviloma same razvijajo metode ob upoštevanju posebnosti svojih dejavnosti in značilnosti svojega poslovanja, ki temeljijo na metodoloških operacijah Banke Rusije.

O.D. Zhilan predlaga postopno ocenjevanje depozitne politike banke. Na prvi stopnji se izvede »Ocena organizacijskih vidikov depozitne politike poslovne banke«. Da bi to naredili, bomo v banki ugotovili prisotnost naslednjih trenutkov (tabela 3):

Tabela 3. Organizacijski vidiki dejavnosti banke

Pogoj Prisotnost pogojev v banki - dokument o depozitni politiki, ki vsebuje njene cilje in cilje, strategijo banke in sredstva za njeno izvajanje - prisotnost notranjih postopkov in predpisov, ki spremljajo postopek privabljanja sredstev na depozitne račune, in sicer: · predpisi o depozitih pravnih oseb, · predpisi o depozitih fizičnih oseb, · navodila o postopku sklepanja depozitnih poslov s pravnimi osebami, · navodila o postopku sklepanja depozitnih poslov s fizičnimi osebami. - pododdelki in organi upravljanja, ki se ukvarjajo z analizo depozitnega portfelja in upravljanjem depozitnih sredstev, ki izvajajo nadzor

Na podlagi tabele 3 lahko sklepamo, da so vsi organizacijski vidiki delovanja banke na področju depozitne politike v celoti upoštevani.

Druga faza zajema analizo depozitnega portfelja banke. Študijo depozitov je treba začeti s segmentacijo trga glede na posamezne značilnosti strank, na primer: rezidenti in nerezidenti; pravne in fizične osebe; pravne osebe po panogah dejavnosti; malo, srednje, veliko povprečno stanje na računu stranke ali skupni mesečni promet na računu stranke; po vrstah valut in drugo.

Najprej analizirajmo depozitni portfelj pogojne banke glede na sestavo in strukturo depozitov (Tabela 4).

Tabela 4. Struktura portfelja depozitov BALTINVESTBANK

Depoziti Na dan 01.01.2009 Na dan 01.01.2010 Znesek, mln RUB Delež, % Znesek, mln RUB Delež, % Vloge na vpogled, vključno 3862100.04871100.0 - pravne osebe posamezniki46912.257211.7 Vezane vloge, vklj.

Podatki v tabeli kažejo, da je v povprečju za 2009-2010. Največji delež v strukturi vpoglednih vlog in v strukturi vezanih vlog zavzemajo vloge pravnih oseb (okoli 90 % oziroma 60 %). V analiziranem obdobju se struktura vlog kot celote ni bistveno spremenila. Za analizo depozitov po ročnosti je priporočljivo izračunati naslednje kazalnike:

koeficient nujnosti strukture vlog (d v D):

v D \u003d Ds / D \u003d 23 315 / 28186 \u003d 0,83

kjer je Ds obseg vezanih depozitov; D je celoten obseg vlog.

Ta koeficient označuje stopnjo konstantnosti in stabilnosti baze virov. Za našo banko delež vezanih vlog v skupnem znesku depozitov banke ocenjujemo pozitivno, saj Vezani depoziti kot najbolj stabilna sestavina pritegnjenih sredstev zagotavljajo likvidnost banke, kar omogoča izvajanje poslov za dolgoročnejšo plasiranje sredstev. Da bi zagotovili stabilnost banke, mora biti to razmerje na ravni, ki ni nižja od 30-35%.

koeficient strukture obveznosti (KSO):

Kso \u003d Dvostr. / Ds \u003d 3 862/14 603 \u003d 0,26

Označuje stabilnost finančnih virov banke. Nižja kot je vrednost kazalnika, manjša je relativna potreba banke po likvidnih sredstvih zaradi strukture obveznosti. Nato preučimo strukturo depozitnega portfelja po vrstah strank (tabela 5).

Tabela 5

Struktura depozitov BALTINVESTBANK po skupinah strank

Depoziti Na dan 01.01.2009 Na dan 01.01.2010 Znesek, milijoni rubljev Delež glede na skupni znesek depozitov, % Znesek, milijon rubljev Delež glede na skupni znesek depozitov, % Vloge na vpogled, vključno 386221487117,2- pravne osebe3 39318,54 29915.2- fizične osebe4692.55722 Vezane vloge, vklj. Analiza te tabele nam omogoča sklepati, da imajo vezane vloge (82,8%), vključno z vezanimi vlogami pravnih oseb (več kot 50%), odločilno vlogo pri oblikovanju depozitnega portfelja banke. Prav tako so vloge pravnih oseb osnova pritegnjenih sredstev v vpoglednih vlogah. To strukturo depozitov lahko štejemo za optimalno, saj je delež sredstev z določenimi pogoji privlačnosti precej velik.

Gibanje vlog v letu 2010 označujejo podatki v tabeli 6.

Tabela 6. Gibanje depozitov BALTINVESTBANK

DepozitiStanje depozitov na dan 01.01.2010, milijoni RUB Depoziti, prejeti za leto, milijoni RUB Depoziti, izdani za leto, milijoni RUBStanje depozitov od 1. januarja 2011, milijoni RUB Stopnja rasti stanja depozitov,% Vloge na vpogled, vključno s 4.704, 49, 6788 6,935,689 , 4121- юридических лиц4 1328 5497 8314 850117,4- физических лиц572,4766668,4670117Срочные депозиты, в т.ч.20 33928 08618 93029 495145- юридических лиц10 95515 09511 67014 380131,3- физических лиц9 38413 7009 83413 250141,2Итого50086 ,87587457626 .468334.4118.5

Podatki v tabeli kažejo, da se je obseg privlačnosti na splošno za depozitni portfelj povečal za 118,5 %. Najhitreje so se povečevale vezane vloge - stopnja rasti je v povprečju znašala 145 %. Trenutna dinamika priča o dobrem delu banke na področju upravljanja, nadzora in spremljanja pridobivanja depozitov.

Na podlagi podatkov v tej tabeli bomo ugotovili povprečna stanja depozitov (Tabela 7).

Tabela 7. Stanja depozitov BALTINVESTBANK

DepozitiStanje vlog na dan 1. januarja 2010, milijonov rubljevStanje vlog na dan 1. januarja 2011, milijonov rubljevPovprečno stanje vlog za leto, milijonov rubljev Vloge na vpogled, vključno s 4.704, 45.689, 45.196,9 - pravne osebe posamezniki572.4670621.2Vročene vloge, vklj. .

Tabela 6 prikazuje, da so se sredstva v letu 2010 povečala za vse vrste depozitov in za portfelj depozitov kot celoto za 18 247,6 milijona rubljev. (68.334,4-50.086,8). Povprečno stanje depozitov (Dav) za leto je bilo:

Dav = (ODnach + ODkon) / 2 = 50 086,8 + 68 334,4 = 59 210,6 milijona rubljev.

kjer je ODnach - stanje vlog na dan 01.01.2010;

ODkon - stanje depozitov na dan 01.01.2011.

Za učinkovitost depozitnega poslovanja sta značilna dva kazalnika prometa depozitov: število obratov depozitnega rublja in trajanje enega prometa depozitov za obdobje (obdobje shranjevanja depozitnega rublja). Število obratov (n), ki jih bodo opravili depoziti, bo enako

n \u003d OVo / Dav \u003d 57 626,4 / 59 210,6 \u003d 0,97

kjer je OVo promet z izdajo depozitov (znesek izdanih depozitov za obdobje).

Število obratov depozitov kaže, kolikokrat so se sredstva vlagateljev obrnila v obdobju, in je neposredna značilnost prometa depozitov. Več prometa kot vloge ustvarijo za določeno obdobje, učinkovitejša je njihova uporaba.

Povprečni rok hrambe depozita za eno leto (T) se določi po formuli:

T \u003d Dav / (OS / m) \u003d 59 219,6 / (57 626,4 / 360) \u003d 370,

kjer je T rok depozita.

Ta kazalnik označuje povprečno trajanje (v dnevih ali letih) enega prometa depozitov in je obratna značilnost stopnje kroženja depozitov. Kot lahko vidite, je povprečni rok hrambe depozitov v BALTINVESTBANK dolg, depozitna politika banke se uspešno izvaja.

S pomočjo podatkov v tabeli bomo določili povprečne dobe hrambe po vrstah depozitov in število prometa, ki ga bodo opravili med letom (Tabela 8).

Tabela 8. Kazalniki obračanja depozitov banke v letu 2010

DepozitiDepoziti, izdani na leto, mln RUBPovprečno stanje depozitov za leto, mln RUBPovprečni rok hrambe depozitov na leto dniŠtevilo prometa, opravljenega z depozitiVloge na vpogled, vključno z 8 6935 196.9215.61.67 - pravne osebe posamezniki668.4621.23341.07 Vezane vloge, vklj.

Kazalniki prometa depozitov, obravnavani v tabeli, so med seboj povezani na naslednji način:

Če je T \u003d m / n, potem je n \u003d m / T,

nato T \u003d 360 / 0,97 \u003d 370 dni

in n = 360/370 = 0,97 obratov

Razlika med dotokom (Pd) in odtokom depozitov (Vd), ter

tudi med vrednostjo stanja vlog na koncu (ODkon) in na začetku obdobja (ODnach) imenujemo vsota priliva vlog (Csp).

Spr \u003d ODkon - ODnach \u003d Pd - Vd.

Ta kazalnik bo pokazal absolutno povečanje baze virov in bo do neke mere označil učinkovitost dela banke pri privabljanju virov. Izračunajmo ga na podlagi podatkov tabele (tabela 9)

Tabela 9

DepozitiDepoziti, prejeti za leto, mln RUB Depoziti, izdani za leto, mln RUBZnesek priliva depozitov, mln RUBPovprečni rok depozita za leto dniPovprečni dnevni priliv depozitov, mln RUB Vloge na vpogled, vključno9 6788 693985215.64.57 - pravne osebe 49- fizične osebe766668.497.63340 .29 Vezani depoziti, vklj.

Kot je razvidno iz tabele, je v naši banki prišlo do precejšnjega priliva sredstev v vezane depozite, in sicer s strani prebivalstva, kar je posledica dejstva, da banka sledi svoji strategiji, da si na račun depozitov zagotovi stabilno virno bazo. od prebivalstva.

Vendar se za natančnejšo karakterizacijo učinkovitosti poslovanja sprejemanja in izdajanja depozitov še vedno uporabljata koeficienta priliva in poravnave depozitov.

Koeficient priliva vlog (CR) je opredeljen kot odstotek zneska priliva vlog za obdobje poročanja na stanje depozitov na začetku obdobja:

Kpr \u003d Spr / ODnach * 100%.

Stopnjo poravnave vlog (Kos) dobimo s primerjavo zneska priliva vlog s celotnim zneskom prejetih vlog v obdobju in je prav tako izražena v odstotkih:

Kos \u003d Spr / za * 100%.

Koeficient priliva depozitov prikazuje povečanje zneska depozitov glede na njihovo vrednost na začetku obdobja, koeficient poravnave - glede na znesek depozitov, prejetih v obdobju. S pomočjo podatkov tabele bomo določili te kazalnike (tabela 10).

Tabela 10

Priliv in poravnalni koeficienti depozitov banke v letu 2010

DepozitiDepoziti, prejeti za leto, milijonov RUB Depoziti, izdani za leto, milijoni RUB Stopnja rasti depozitov,% Stopnja poravnave depozitov,% Vloge na vpogled, vključno z 70,1 Vezani depoziti, vključno z 28 08618 93036,712 - pravne osebe15 09511 670274,5 - fizične osebe13 7009 83430,2674 Skupaj 7 824

Iz tabele 10 je razvidno, da je višina priliva depozitov za leto znašala

247,6 milijona rubljev (75874-57626.4).

Izračunajmo koeficient plimovanja in posedanja usedlin:

Kpr \u003d (18247,6 / 59 210,6) * 100 \u003d 30,8%;

Kos \u003d (18247,6 / 75874) * 100 \u003d 24%

Hkrati pa podatki v tabeli 10 kažejo, da je prišlo do približno 12-odstotnega priliva vlog na vezane vloge. Poleg tega se je najbolj povečalo pridobivanje vezanih depozitov prebivalstva, in sicer za 5 %. Ta trend je nastal zaradi velike privlačnosti obrestnih mer in pogojev za vezane vlagatelje.

Za analizo prometa virov bomo določili povprečni rok trajanja in povprečna stanja depozitov za leto (tabela 11).

Tabela 11. Obdobja imetja in stanja bančnih depozitov

DepozitiPovprečni rok hrambe depozitov za eno leto, dni201020092010Povprečno stanje depozitov za leto, milijoni rubljevPovprečno dnevno stanje depozitov, milijonov rubljevVpogledne vloge, vključno z 203215,65 196.94.57 - pravne osebe 49- fizične osebe278334621.20.29 Vezane vloge, vključno s 446435-7194 pravnimi osebami. 667.58.76- posamezniki404414.5113179.33Skupaj33237059 210.649.32 Iz tabele je razviden trend povečevanja rokov hrambe depozitov. Trajanje mobilizacije sredstev za celoten depozitni portfelj se je povečalo za 38 dni (370 - 332) pod vplivom sprememb v strukturi depozitov, pa tudi zaradi razlik v depozitih. Pogoji privabljanja se močno razlikujejo glede na vrste depozitov in vrste strank, kar je lahko neposredno povezano s cilji vlagateljev in privlačnostjo pogojev hrambe depozitov za različne stranke, posebnostmi depozitne politike posamezne poslovne banke, spremembami v gospodarske razmere in drugi razlogi. Zato mora banka te dejavnike in trende poznati in proučevati, jih obvladovati ter delovati kot aktivna udeleženka na depozitnem trgu.

Določimo indeks povprečnega trajanja uporabe depozitov spremenljive sestave:

T1 /t0 = 370/332 = 1,114 ali 111,4 %

Zato lahko sklepamo, da so se roki uporabe depozitov v povprečju za depozitni portfelj povečali za 11,4% oziroma za 38 dni (370-332), tako da je baza virov te banke postala stabilnejša.

Analiza, ki se izvaja v bankah, se mora nujno zaključiti z izračuni rezerv za rast gospodarske učinkovitosti. Na primer, z uporabo kazalnika roka za privabljanje depozitov je mogoče določiti ekonomski učinek povečanja pogojev za privabljanje virov (Ed). Izračunamo ga kot razliko med roki pridobivanja depozitov v poročevalskem in baznem letu, pomnoženo z zneskom povprečnega dnevnega priliva depozitov v poročevalskem letu. Kot rezultat dobimo:

Ed \u003d (t1 - t0) SDpr1

Ed \u003d (370-332) * 49,32 \u003d 1874,16 milijona rubljev.

Na podlagi te formule lahko sklepamo, da je ekonomski učinek povezan s povečanjem poravnave in povečanjem pogojev privabljanja depozitov.

Upravljanje depozitnih virov poslovne banke, ki so pritegnjeni v zadostni količini, je zasnovano tako, da zagotavlja največjo učinkovitost uporabe. Učinkovitost uporabe depozitnih virov se izračuna v naslednji fazi ocenjevanja depozitne dejavnosti banke. Pogoji za njeno doseganje so vzdrževanje likvidnosti na za banko sprejemljivi ravni, koriščenje celotnega nabora depozitnih sredstev in doseganje visoke stopnje donosnosti (dobiček na vložena depozitna sredstva).

Tabela 12

Izračun učinkovitosti uporabe privabljenih sredstev

2010 Znesek zbranih sredstev, milijonov rubljev 35 262 Posojilni dolg, milijonov rubljev 30 035 Stopnja izkoriščenosti izposojenih sredstev 1,17

Glede na podatke v tabeli ugotavljamo, da zbrana sredstva niso v celoti porabljena. Preostanek pritegnjenih sredstev gre za oblikovanje obveznih rezerv.

Če povzamemo analizo, lahko ugotovimo, da banka vodi uspešno depozitno politiko. Glavni del baze virov so vezani depoziti, kar zagotavlja stabilno stabilnost banke, delež vezanih sredstev presega minimalno normo 30-36% (za BALTINVESTBANK je ta delež 80%). Vsako leto se rok hrambe depozitov poveča, kar je privedlo tudi do povečanja stabilnosti virov BALTINVESTBANK.

Poglavje 3. Izboljšanje depozitne politike OJSC "BALTINVESTBANK"

3 Optimizacija depozitne politike OJSC BALTINVESTBANK

Danes so za trg bančnih depozitov značilne precej nizke obrestne mere. A kljub temu denar prihaja v banke, kar je povezano z nespremenljivostjo varčevalnega vedenja prebivalstva in nadaljevanjem lani opaženih trendov na depozitnem trgu po poročanju agencije DIA. Trenutno je v bankah presežna likvidnost, zato banke ne težijo k razvoju novih in donosnih produktov. Potrebe bank po sredstvih so v celoti odvisne od dinamike kreditiranja. Trenutno se je tempo kreditiranja upočasnil, vendar obstaja možnost njegove rasti, zato bo veliko bank, zlasti srednjih in malih, morda potrebovalo dodatna sredstva v obliki depozitov, kar bo spodbudilo razvoj novih konkurenčnih produktov. s strani bank.

Zahvaljujoč preučevanju teoretičnih osnov depozitne politike in tekoče depozitne politike v OJSC "BALTINVESTBANK" sem razvil številne predloge in priporočila za izboljšanje depozitne politike v komercialni banki. Prvič, pri razvoju depozitne politike mora banka voditi naslednja merila za njeno optimizacijo:

). ohraniti stabilnost banke, njeno zanesljivost, finančna stabilnost zagotoviti je treba učinkovito medsebojno povezanost depozitnega, kreditnega in drugega poslovanja banke

). potrebno je razpršiti vire banke, da bi zmanjšali tveganje;

). segmentirati depozitni portfelj (po trgih, strankah, produktih);

). do vsake skupine strank je treba zagotoviti individualen pristop;

). povečati konkurenčnost bančnih produktov in storitev;

). zagotoviti je treba učinkovito kombinacijo virov, to je optimalno kombinirati stabilne in nestabilne vire, v razmerah povečanega tveganja pa naj bi se delež stabilnih virov povečal.

Posebno pozornost je treba nameniti učinkovitemu vodenju procesa oblikovanja in izvajanja depozitne politike. Za zagotovitev učinkovitosti upravljanja se predlaga izboljšanje kakovosti dela banke pri napovedovanju in obvladovanju tveganj, ki so podlaga za delovanje katere koli kreditne institucije.

Za izboljšanje depozitne politike poslovne banke se predlaga naslednje:

nenehno izboljševanje lastne depozitne politike poslovne banke, ki jo razvija ob upoštevanju posebnosti njene dejavnosti;

treba je razširiti nabor depozitnih računov pravnih in fizičnih oseb z izrazom "na zahtevo". To vam omogoča, da v celoti zadovoljite potrebe strank banke in povečate zanimanje vlagateljev za polaganje sredstev na bančne račune, tudi v pogojih nepomembnih finančnih prihrankov;

kot ena od smeri za izboljšanje organizacije depozitnega poslovanja je predlagana uporaba različnih vrst računov za vse kategorije vlagateljev in izboljšanje kakovosti njihovih storitev;

vzpostavitev sistema za jamstvo bančnih vlog in zaščito interesov vlagateljev, kar bo omogočilo resnično povečanje zanesljivosti bank in njihovo sposobnost, da izpolnijo nalogo, ki je dodeljena bankam, da preoblikujejo prihranke državljanov v naložbe, ki jih rusko gospodarstvo tako slabo potrebe;

vsaka banka bi morala uvesti hranilne vloge, da bi povečala stabilnost depozitne baze.

To je nekaj možnih načinov za izboljšanje depozitne politike poslovne banke in povečanje njene vloge pri zagotavljanju njene vzdržnosti.

3.2 Razvoj ukrepov za privabljanje sredstev iz BALTINVESTBANK OJSC

Banke delujejo v razmerah hude konkurence v boju za vsakega vlagatelja, saj pravica do izbire, kam bodo plasirala svoja sredstva, vedno ostane slednjemu. Razvoj bančne konkurence vodi do omejenih virov, čemur sledi tesna vezava banke na določene stranke. Če je krog teh komitentov ozek, potem je odvisnost banke od njih zelo velika. Pri pasivnem poslovanju je izbira banke običajno omejena na določeno skupino komitentov, na katere je veliko bolj vezana kot na kreditojemalce. Zaradi konkurence med bankami na trgu kreditnih virov jih prisili, da sprejmejo ukrepe za razvoj storitev, ki pomagajo privabiti depozite.

Da bi rešili ta problem oblikovanja baze virov banke, je treba prizadevati za razširitev kroga vlagateljev. To lahko dosežemo z razširitvijo seznama prispevkov. Če torej OJSC "BALTINVESTBANK" želi povečati delež depozitov posameznikov v strukturi depozitov, je mogoče predlagati ustvarjanje novih bančnih produktov, namenjenih mlajši generaciji, saj se je povprečna starost sodobnega vlagatelja v zadnjem času znižala. Povprečni vlagatelj se je opazno pomladil: prej je bila nagnjenost k varčevanju značilna le za starejšo generacijo. Delež mladih, ki varčujejo in varčujejo v bančnih depozitih, se vsako leto počasi, a povečuje. Tako je bil pred petimi do sedmimi leti delež mlajših od 25-30 let med bančnimi vlagatelji izjemno majhen.

Primer ciljnega depozita so lahko tako imenovani "počitniški depoziti", to je, da banka med letom sprejema majhne depozite za vlagatelja, da preživi počitnice v rekreacijskem centru, na morju ali v tujini. Sredstva se lahko vrnejo po šestih mesecih ali enem letu, odvisno od sestavljene pogodbe. Depozite lahko odprete tako v rubljih kot v tuji valuti, če stranka odhaja v tujino. Za potovanje v tujino lahko z minimalnim depozitom 50.000 rubljev ponudite brezplačno odprtje bančne kartice VISA.

Da bi pritegnili nove vlagatelje in spodbudili dolgoročno shranjevanje sredstev, je na voljo bistveno nova vrsta depozita "Varčujem za stanovanje". Tak izdelek lahko ponudimo mlademu zakonskemu paru, kjer oba mlada delata.

Pogoji za tak prispevek so lahko:

odpiranje depozita za mlad par osebi ob predložitvi potnega lista in po posvetovalnem pogovoru (pogovor vključuje posvet o optimalnem mesečnem znesku varčevanja glede na dohodke para, glede na želeno količino bivalne površine , izračunan je potreben znesek za nakup stanovanja);

valuta depozita - ruski rubelj;

minimalni znesek depozita je 30.000 rubljev;

rok za zbiranje sredstev: največ - do 25 let, najmanj - 5 let;

obrestna mera - fiksna, 9% letno, kapitalizacija dohodka, obresti se dodajo stanju depozita;

obresti se obračunajo po enem letu na celoten znesek depozita;

možnost dopolnjevanja depozita mesečno skozi celotno obdobje skladiščenja (najmanjši znesek dodatnega depozita je 10.000 mesečno);

nezmožnost delnega dviga sredstev pred 5 leti;

možnost odprtja depozita v imenu druge osebe (pravice do depozita se prenesejo na osebo, v imenu katere je depozit odprt, od trenutka, ko se ta oseba prvič obrne na banko o vprašanjih, povezanih s tem depozitom). V tem primeru se lahko starši para odločijo, da jima odprejo to vrsto depozita;

pri hranjenju sredstev na depozitu več kot 5 let ob zaprtju depozita, če par še vedno nima dovolj denarja za nakup stanovanja (znesek manjkajočih sredstev je lahko od 200.000 rubljev za 5 let skladiščenja in do 800.000 rubljev za več kot 15 let hrambe), banka izda hipoteko po trenutni obrestni meri v času zaprtja depozita minus 1,5%.

Prednosti te vrste depozita za stranko:

fiksna obrestna mera, ki ni odvisna od stopnje refinanciranja;

kapitalizacija dohodka;

možnost odpiranja depozita za drugo osebo (na primer starši odprejo za svoje otroke);

možnost dopolnitve depozita;

hitra registracija hipoteke z dolgoročnim shranjevanjem sredstev.

Prednosti te vrste depozita za banko:

privabljanje novih vlagateljev;

kopičenje baze virov;

razpoložljivost dolgoročne stabilne baze virov;

možnost pridobitve nove stranke za hipotekarna posojila.

Glavna razlika med tovrstnim depozitom in že obstoječimi v banki je možnost, da stranka dobi hipoteko po ugodni obrestni meri. S pomočjo depozita "Varčujem za stanovanje" banka prejme stranko za dve vrsti storitev hkrati - odpiranje novega depozita in morebitnega posojilojemalca.

Možni prejem hipoteke pod ugodnimi pogoji bo spodbudil lastnika, da svoj denar nosi v tem posebnem depozitu. In prav možnost stanovanjskega varčevanja bo varčevalca varovala pred predčasnim dvigom sredstev z računa.

V zadnjih letih je na depozitnem trgu opazen naslednji trend - banke z zviševanjem minimalnega zneska depozita izločajo male vlagatelje, s katerimi prihodki iz poslovanja pogosto ne pokrivajo niti stroškov poslovanja. Vendar je OJSC BALTINVETBANK naredil velik korak naprej v tej smeri, saj že obstajajo depoziti z možnostjo majhnega depozita (1.000 rubljev za "pokojninski depozit" in 10 rubljev za "varčevalni depozit"). Kljub temu, da banka za nekatere vrste depozitov postavlja tudi omejitve minimalnega zneska depozita, ni dvoma, da bodo ti depoziti našli svojega komitenta.

Banki lahko ponudite tudi spodbujevalna darila ob koncu trajanja dolgoročnega depozita, na primer, ko zaprete depozit za obdobje, ki ni prej kot eno leto, in znesek sredstev na njem ni manjši od 100.000 rubljev, lahko ponudite sklenitev pogodbe o potrošniškem posojilu po obrestni meri, nižji od uveljavljene za 0,5 - 1,5%, odvisno od roka depozita. Posebej velja opozoriti, da je treba potencialne komitente, ker sedanje obrestne mere na depozite malo pokrivajo inflacijo, prepričati, da namen vlaganja denarja v banko ni ustvarjanje dobička, temveč ohranjanje prihrankov. V zvezi s tem lahko banka vsakih nekaj mesecev izvede tematske seminarje o različnih možnostih varčevanja pri stranki. To bo tudi izboljšalo podobo banke. Na splošno so vsi predlagani ukrepi za izboljšanje depozitnega poslovanja usmerjeni v povečanje virov sredstev banke, privabljanje novih vlagateljev, širitev segmenta bančnih storitev in izboljšanje stabilnosti banke.

Zaključek

Naloge, ki sem si jih zadal, so bile med pisanjem diplomske naloge uspešno rešene. Med obravnavo teoretičnih osnov depozitne politike banke so bili sprejeti naslednji zaključki: depozitna politika banke je pomemben del politike banke za privabljanje začasno prostih sredstev organizacij in prebivalstva na bančne račune v različnih vrstah depozitov. (depoziti), ki temelji predvsem na strateškem načrtu banke, na analizi strukture, trenutnega stanja in dinamike virov sredstev banke in naj izhaja iz glavnih perspektiv njenega razvoja. Ta proces mora biti urejen tako s strani države kot internih bančnih predpisov in pravil. S strani države se ureditev izvaja s pomočjo uveljavljenih standardov. Pri razvoju depozitne politike sodelujejo različni strukturni oddelki. Vsaka banka samostojno določi strukturo privabljenih virov, pogoje, postopke in pogoje za pridobivanje sredstev z razvojem depozitnih produktov, ki so privlačni za stranke. Depoziti so glavni vir virov za banke, vendar imajo kot vir oblikovanja virov tudi nekaj pomanjkljivosti: s privabljanjem sredstev v depozite ima banka določene denarne stroške, nosi pa tudi določena tveganja, povezana z sprememba obnašanja vlagateljev. Kljub temu jih konkurenca med bankami na trgu kreditnih virov sili k sprejetju ukrepov za razvoj storitev, ki pomagajo privabiti depozite. Banka zbira sredstva fizičnih in pravnih oseb v obliki vezanih depozitov in vlog na vpogled. Vsaka vrsta takega depozita ima tako pluse kot minuse za banko. Tako vezani depoziti povečujejo stabilnost bank, saj so stabilna sredstva, po drugi strani pa so za banko dragi.

Z analizo depozitne politike BALTINVESTBANK OJSC smo prišli do naslednjih ugotovitev:

Banka vsako leto poveča obseg privabljenih sredstev, zahvaljujoč kompetentni in optimalni depozitni politiki,

Banka je razvila široko paleto depozitov, pri čemer je upoštevala interese različnih tržnih segmentov,

Banka ima stabilno virno bazo, saj so osnova za pridobivanje sredstev sredstva v vezanih depozitih (79 % celotnega zneska depozitov),

glavnina zbranih sredstev izvira iz pravnih oseb, saj je prav storitev malih in srednje velikih podjetij glavna strategija banke, vsako leto pa se povečuje delež sredstev fizičnih oseb, kar je tudi glavna usmeritev banke za 2010-2011.,

Banka zbira sredstva na podlagi predvidenega obsega kreditiranja in zbrana sredstva uporablja učinkovito.

Razvitih je bilo nekaj priporočil za izboljšanje depozitne politike BALTINVESTBANK OJSC. Ker je ocena depozitne politike »BALTIVESTBANK« pozitivna, so bila dana priporočila banki, da uspešno sledi izbrani usmeritvi. Ker si banka prizadeva povečati delež depozitov prebivalstva v skupnem obsegu depozitov, je treba pozornost nameniti razvoju novih depozitnih produktov za privabljanje sredstev v vezane depozite. Za to je bil predlagan popolnoma nov depozit "Varčujem za stanovanje", značilnost tega depozita je možnost, da stranka po izteku obdobja hrambe sredstev prejme hipoteko pod zelo ugodnimi pogoji in če ni dovolj denarja za nakup stanovanja. Ta vrsta depozita je ugodna tudi za banko, saj ima banka možnost, da eni stranki nudi dve vrsti storitev hkrati.

Predlagano je tudi spodbujanje dolgoročnega shranjevanja sredstev v banki z zagotavljanjem potrošniških posojil strankam po nizki obrestni meri.

Takšni izdelki bodo pritegnili nove stranke in spodbudili dolgoročno shranjevanje sredstev.

Bibliografija

1."O bankah in bančnih dejavnostih v Ruski federaciji" Zvezni zakon z dne 2. decembra 1990 N 395-1. (s spremembami dne 15.11.2010, spremenjene dne 07.02.2011)

2."O potrdilih o depozitih in varčevanju kreditnih institucij": Predpisi Banke Rusije z dne 10.02.1992. Št. 14-3-20 z dne 10. februarja 1992 št. 14-3-20 s spremembami. pisma Centralne banke Ruske federacije z dne 18.12.92. #23

3."O obveznih razmerjih bank": Navodilo Banke Rusije z dne 16. januarja 2004 št. 110-I

."O obveznih rezervah kreditnih institucij": Uredba Banke Rusije z dne 29. marca 2004 št. 255-P

."O odpiranju in zapiranju bančnih računov, računov za depozite (depozite)": Navodilo Banke Rusije z dne 14. septembra 2006 N 28-I (kakor je bilo spremenjeno z Navodilom Centralne banke Ruske federacije z dne 14. maja 2008 N 2009-U).

.Civilni zakonik Ruske federacije Ch. 45 umetnost. 845-860

.Alaverdov A.R. Strateško upravljanje v banki / M., Moskovska finančna in industrijska akademija. - 2005, 157 str.

8.Balabanova I. T. Banke in bančna dejavnost. - St. Petersburg: Piter, 2007. 345 str.: ilustr.

9. Banke vse manj zanima denar državljanov, še naprej znižujejo obrestne mere za depozite.// Vladimir Merkulov<#"justify">10.Bančne operacije: učbenik / uredili A. V. Pechnikov, O. M. Markov, E. B. Starodubtsev, Moskva, 2009.- 284 str.

11.Bančni management: učbenik / pod Lavrushina O.I. - 2. izd., popravljena in dodatna. - M.: KNORUS, 2009. - 560 str.

12.Bančništvo: management v sodobni banki: učbenik. dodatek / ur. R.G. Olkhovaya. - M: Kronus, 2011. - 304 str.

.Bančništvo: učbenik / ur. G.N. Beloglazova, L. P. Krolivetskaya. - 5. izd., revidirano. in dodatno - M.: Finance in statistika, 2003. 592 str.

.Bančništvo: učbenik / ur. doktor ekonomskih znanosti, prof. G.G. Korobova. - ur. z rev. - M.: Ekonomist, 2006 - 766 strani.

.Bančništvo: učbenik / ur. Lavrushina O.I. - 8. izd., Sr. - M.: Kronus, 2009. - 768 str.

.Deponenti na vpogled // Vasilij Nantai, Kommersant. - 2011 št. 105

.denar. Kredit. Banke: Učbenik. / Ed. G. N. Beloglazova Beloglazova G. N. - M.: Visoko šolstvo, 2009. - 392 str.

18. Živimo do leta 2012! // Veronika Soshina, "National Banking Journal"<#"justify">21.Karpov M. T. Vlagatelji se vračajo v banke // Danes. - 2009. - Št. 21. - Str. 4.

22. Stranke še naprej nosijo svoje prihranke v banko, banke pa morajo rešiti problem "toksičnih obveznosti".// Irina Zhavoronkova<#"justify">34.Tagirbekov KR Osnove bančništva: Bančništvo. M: "Infra-M / Ves svet", 2008. - 720 str.

35.Tyutyunnik A.V., Turbanov A.V. Bančništvo. - M .: Finance in statistika, 2005. - 608 str .:

36.Finance, denarni obtok in kredit: učbenik / M.V. Romanovski in drugi; Ed. M.V. Romanovski, O.V. Vrublevskaja. - M .: Yurayt-Izdat, 2006. - 543 str.

37.Čerkasov VE Bančne operacije: finančna analiza. - M .: Založba "Consultbanker", 2009. - 288s.

38.Sheremet A.D., Saifulin R.S.. Metode finančne analize.- M., INFRA-Moskva, 2007.-376p.

39.Analiza trga depozitov prebivalstva v letu 2010.

Viri financiranja ruskih bank // Andrej Zemcov. http://www.raexpert.ru/researches/credit_org/bank2/

Analytics.http://trust.ru/analytics/interactive/

Lažni alarm//Artjom Bukir. 2011 www/bankir.ru

Pregled trga depozitov prebivalstva za leto 2010. DIA http://www.banki.ru/news/research/?id=2885588&sphrase_id=1239307

Uradna spletna stran JSC "BALTINVESTBANK" www.baltinvestbank.ru

Uradna spletna stran Centralne banke Rusije www.cbr.ru

Rusija po inflaciji vodi med državami BRIC,

Strategije razvoja banke.

Oznake: Depozitna politika poslovne banke Diploma Bančništvo

Depozitna politika, ki je sestavni del splošne bančne politike, ima svojo vsebino. Ona definira strategijo in taktiko kreditne organizacije pri opravljanju depozitnih dejavnosti.

Delno strategije depozitna politika vsebuje elemente, kot so načela njenega oblikovanja, prednostna področja in instrumenti depozitnih dejavnosti.

Taktični vidik depozitna politika odraža mehanizem za izvajanje strategije: organizacijo depozitnega procesa (bančne enote, ki sodelujejo v njem, njihova pooblastila), regulativno ureditev, načela privabljanja in dajanja depozitov, organizacijo nadzora in regulacije.

Splošna načela vključujejo načela celostnega pristopa, znanstvene utemeljenosti, optimalnosti in učinkovitosti ter enotnosti vseh elementov depozitne politike banke.

Celostni pristop se izraža v razvoju teoretičnih osnov, prednostnih področij depozitne politike banke, tako v smislu njene razvojne strategije kot v smislu določanja najučinkovitejših taktik in metod njenega izvajanja, ki so optimalne za dano stopnjo razvoja banke. razvoj.

Načelo znanstvene utemeljenosti pomeni, da mora razvoj strategije depozitne politike temeljiti na njenih teoretičnih osnovah, ustrezati zunanjim pogojem delovanja banke, upoštevati rezultate analize poslovanja banke v prejšnjih obdobjih in upoštevati splošne spremembe bančne politike.

Posebna načela depozitne politike vključujejo načela zagotavljanje optimalne ravni bančnih stroškov, varnosti depozitno poslovanje, zanesljivost. Banka, ki zbira začasno prosta sredstva za njihovo kasnejšo namestitev, ne želi prejemati dohodka za vsako ceno, ampak ob upoštevanju realnosti trga, na katerem deluje. Privabljanje depozitnih virov naj bi prispevalo k učinkovitosti bančnih dejavnosti.

Načelo zagotavljanja zanesljivosti pomeni, da je namen depozitne politike pritegniti depozitna sredstva v obsegu, potrebnem za trajnostni razvoj banke, in po najnižji ceni.

Znesek, rok in stroški depozitov v depozitni politiki so osrednjega pomena. Višina (obseg) depozitov je potrebna, da banka zagotovi svoj razvoj, da zagotovi povpraševanje po kreditih in drugih bančnih produktih, ki jih želijo stranke. Hkrati je pomemben rok depozita, ki določa izbiro sfere in instrumenta polaganja, pa tudi stroške sredstev, ki vplivajo na dobiček banke. Z razvojem konkurence v bančništvošibka usmeritev cen na depozitnem trgu bo neizogibno povzročila izgubo strank in dobička, nezadostna povezava pogojev depozita s pogoji njihove namestitve pa bo povzročila izgubo likvidnosti.

Načelo varnosti je povezano z dejstvom, da je depozitna dejavnost banke povezana s pojavom številnih tveganj, ki jih mora banka upoštevati. Glavne skupine teh tveganj so finančna, funkcionalna, makroekonomska itd.

Upravljanje s tveganji temelji na proučevanju dejavnikov, ki vplivajo na usmeritev in specifično vsebino depozitne politike.

Izpostavljeni so makroekonomski dejavniki, tj. tiste, ki vplivajo na vse banke, in mikroekonomske, ki vplivajo na delo posamezne banke. Seveda je depozitna politika banke v veliki meri odvisna od narave monetarne in fiskalne politike države. Pomemben vpliv ima tudi regionalna specifičnost delovanja banke. Analiza dejavnikov, ki vplivajo na organizacijo oblikovanja sredstev banke, nam omogoča, da trdimo, da depozitna politika banke odraža prednostne naloge tako nacionalne kot posamezne politike banke.

Prednostne naloge v depozitni politiki razkrijejo prednost posamezne banke na področju:

• subjekti (pravne osebe, posamezniki);
• uporaba orodij.

Te prioritete določajo vsebina h stranki usmerjene strategije, stanje dobičkonosnosti in likvidnosti banke, razvoj depozitnih produktov, ki jih ponuja, in kakovost upravljanja.

Orodja je značilnost vsebinskega bloka depozitne politike. Vključuje:

• vrste depozitov, ki jih ponuja banka glede na zneske, pogoje, vrstni red plačila obresti;
• vrste in raven depozitnih obrestnih mer, ki jih uporablja banka;
• vsebino depozitnih poslov.

Znano je, da se trenutno v tujini uporablja več kot 30 različnih vrst depozitov. Poleg tega ima vsak od njih svoje značilnosti, ki v največji meri ustrezajo potrebam pravnih in fizičnih oseb pri varčevanju denarja in plačevanju blaga in storitev.

V Rusiji je v zadnjih letih opaziti tudi trend razvoja različnih vrst depozitnih storitev v zvezi s fizičnimi in pravnimi osebami. Hkrati so se v zadnjih letih razvile kompleksne bančne storitve s predstavitvijo specifičnih produktov, individualnih za vsako stranko.

Instrumenti depozitne politike, kot je navedeno zgoraj, vključujejo tudi vrste obrestnih mer, ki jih banka uporablja za depozitne posle.

Obrestne mere so razdeljene na naslednje vrste: fiksne in spremenljive - glede na stopnjo stabilnosti; realno in nominalno - glede na to, ali upoštevajo stopnjo inflacije in odbitke v rezerve ali ne; pozitivno in negativno - odvisno od zaščite virov in obresti pred oslabitvijo; pogodbene obrestne mere in medbančne obrestne mere - odvisno od sektorja depozitnega trga.

Poleg tega depozitna politika odraža politiko banke cenovni model. V tujini obstaja šest modelov oblikovanja cen v zvezi z opravljenimi depozitnimi storitvami:

• 1) določanje obrestnih mer po metodi "stroški plus dobiček";
• 2) cenovni model depozitov za prodor na trg, kar pomeni ponujanje visokih obrestnih mer (nad tržnimi) ali nizkih provizij, da bi pritegnili čim več novih strank;
• 3) oblikovanje cen depozitov na podlagi tržnih obrestnih mer;
• 4) določanje obresti na depozite glede na minimalno stanje na depozitnem računu ali "pogojno" oblikovanje cen, tj. glede na pogoj za izpolnjevanje minimalne ravni depozita;
• 5) oblikovanje cen, namenjeno privabljanju strank z višjimi dohodki, tj. VIP-stranke, saj strategija njihove storitve temelji na dodelitvi ločenega bančnega uslužbenca vsakemu od njih in zagotavljanju posameznih storitev;
• 6) oblikovanje cen glede na količino in kakovost storitev, opravljenih strankam (metoda večfaktorskega oblikovanja cen), tj. komitente, ki imajo dve ali več storitev, spodbujamo z nižjimi tarifami, kar zagotavlja, da se banki dodelijo najboljši komitenti.

Ruske poslovne banke uporabljajo različne cenovne modele. Za velike banke je na voljo prvi model (stroški plus dobiček), za srednje in male banke je ta model drag, pri tem pa se vodijo predvsem po tržnih tečajih.

Dejavniki, ki vplivajo na realne stroške sredstev, ki jih privabi komercialna banka, vključujejo:

• raven stroškov poslovanja;
• stroški oglaševanja;
• norme odbitkov v sklad obveznih rezerv, ki jih je določila Centralna banka Ruske federacije;
• pogoji in znesek privabljenih sredstev;
• način obračunavanja in plačila obresti;
• časovni zamik med datumi privabljanja in namestitve sredstev;
• stroški oblikovanja rezervacij za morebitne izgube pri posojilih;
• preusmerjanje sredstev iz prometa za poslovanje, ki ne ustvarja dohodka. Taktični sklop depozitne politike, kot smo že omenili, zajema mehanizem za izvajanje depozitne politike, od katerega je odvisna učinkovitost banke.

Vsak od elementov depozitne politike poslovne banke je tesno povezan z drugimi in je obvezen za oblikovanje optimalne depozitne politike in pravilno organizacijo depozitnega procesa (slika 7.2).

riž. 7.2.

Pomemben element mehanizma za izvajanje strategije depozitne politike je dodelitev ustreznih funkcionalnih enot in organov upravljanja depozitnega procesa.

Z vidika privabljanja depozitnih virov ti postopki odražajo naslednje: od koga prihajajo in pod kakšnimi pogoji, kar je značilno za vrsto depozita in strukturo portfelja depozitov banke kot celote.

Na oblikovanje depozitnega portfelja posamezne banke vpliva njena politika na področju likvidnosti in dobičkonosnosti, zato banke pri oblikovanju depozitnega portfelja nenehno manevrirajo med ohranjanjem določenega deleža vlog na vpogled in nizko donosnimi vezanimi in hranilnimi vlogami. , ki imajo pomemben delež glavnih (stabilnih) depozitov, ki so praktično neobčutljivi na spremembe tržnih obrestnih mer. Za Rusijo je pomembna struktura depozitov, saj določa sposobnost zadovoljevanja potreb strank po dolgoročnih naložbah.

Pri oblikovanju depozitnega portfelja se mora banka najprej odločiti, ali želi rasti, širiti svojo dejavnost ali zagotavljati rast dobička. Širitev dejavnosti pomeni povečanje obsega depozitov s ponudbo vlagateljem cene, ki jo določa trg, t.j. možna izguba dobička.

Na splošno depozitna politika poslovnih bank trenutno ni dovolj učinkovita, zanjo je še vedno značilna nestabilnost in je odvisna od potencialno nestanovitnih virov. Veliko težav ostaja v strukturi virov poslovnih bank. Mednje sodita predvsem ozkost virov sredstev in prevlado kratkoročnih obveznosti. Poleg tega imajo regionalne banke omejen dostop do medbančnih posojilnih virov.

K izboljšanju učinkovitosti depozitne politike poslovnih bank bi lahko pripomogla izvedba naslednjih ukrepov:

• povečanje ravni nadomestil za dolgoročne depozite (več kot tri leta) do 3 milijonov rubljev. in krajše - do 1 milijon rubljev. Ti ukrepi bodo pomagali povečati stabilnost baze virov bank;
• uvedba povečane zavarovalne vsote stanovanjskih varčevalnih in pokojninskih vlog, ki naj bi spodbudila dolgoročno varčevanje;
• povečanje preglednosti tarifne politike kreditnih institucij, ki jo stranke pogosto kritizirajo (nezadostna preglednost, možnost zaračunavanja več nadomestil za eno storitev itd.). Morda bi morala Banka Rusije izdati posebno uredbo o postopku za izračun provizij komercialnih bank za opravljene storitve, podobno Uredbi Banke Rusije z dne 26.06.1998 št. 39-P o postopku za izračun obresti.

Izvajanje depozitnih poslov vključuje razvoj lastne depozitne politike vsake poslovne banke, ki jo je treba razumeti kot niz ukrepov poslovne banke, katerih cilj je določiti oblike, naloge, vsebino bančnih dejavnosti za oblikovanje bančnih sredstev, njihovo načrtovanje in urejanje. Na izvajanje depozitne politike lahko gledamo z dveh stališč. V širšem smislu je to dejavnost banke, povezana s privabljanjem sredstev vlagateljev in drugih upnikov ter določanjem (reguliranjem) ustreznih kombinacij virov sredstev. V ožjem smislu so to dejanja, namenjena zadovoljevanju likvidnostnih potreb banke z aktivnim iskanjem sredstev, tudi izposojenih.

Končni cilj razvoja in izvajanja učinkovite depozitne politike katere koli poslovne banke je povečanje obsega baze virov ob zmanjšanju stroškov banke in vzdrževanju zahtevane ravni likvidnosti ob upoštevanju vseh vrst tveganj.

Glavni elementi depozitne politike poslovne banke so:

• 1) strategijo banke za razvoj glavnih smeri depozitnega procesa;
• 2) taktika banke pri organizaciji oblikovanja baze virov;
• 3) nadzor nad izvajanjem depozitne politike.

Banke se praviloma spodbuja, da pripravijo poseben dokument o depozitni politiki, ki bi jim omogočil določitev strategije in taktike banke pri organizaciji procesa depozitov. Dokument "Depozitna politika banke" je razvit na podlagi analize strukture, stanja in dinamike baze virov banke, pa tudi v tesni povezavi s takimi dokumenti, ki določajo glavne usmeritve in pogoje za namestitev pritegnjena sredstva. Natančneje, banka v depozitni politiki zagotavlja perspektivnost rasti kapitala in s tem razmerja med lastnimi in najetimi sredstvi; struktura pritegnjenih sredstev; prednostne vrste depozitov in depozitov, pogoji njihove privlačnosti; razmerje med vezanimi vlogami in vezanimi vlogami ter vlogami na vpogled; glavni kontingent depozitov in depozitov itd.

Ob upoštevanju svetovnih izkušenj pri izvajanju depozitnih poslov bank in možnosti njegove prilagoditve ruskim razmeram bi bilo mogoče priporočiti naslednjo shemo modela za oblikovanje depozitne politike poslovne banke (slika 1): Bančništvo : Učbenik / Ed. G. G. Korobova. - M.: "Jurist", 2007. str. 210

riž. eno. Model oblikovanja depozitne politike poslovne banke

Zgornji model je oblikovan na podlagi trenutnih nalog, ki jih je treba rešiti v procesu izvajanja pasivnega poslovanja in ustvarjanja optimalne baze virov za banko. Depozitna politika banke mora ustrezati njenim strateškim ciljem. Zato je pri njegovem oblikovanju izjemno pomembna izbira generalne linije. Upravljanje dejavnosti poslovne banke (bančni management) / Ed. O.I. Lavrušin. - M .: "Yurist", 2007. str.352 Banka lahko kot svoje prednostne potencialne stranke izbere bodisi zasebne vlagatelje - stranke "na drobno", bodisi komercialne družbe in druge pravne osebe ali oboje. Če banka ne pritegne širokih depozitov prebivalstva, lahko fiksne stroške nadomesti z obrestmi. Pri delu s prebivalstvom banka v začetni fazi razvije strategijo prodora na trge, stranke in bančne produkte, nato pa strategijo razvoja in diverzifikacije. V konkurenčnem okolju so banke prisiljene voditi agresivno politiko. Na trgu zasebnih depozitov strategijo vodilnega seveda zasleduje Hranilnica Rusije. Depozitna politika banke predvideva, da je treba posebno pozornost nameniti obvladovanju tveganj na področju depozitnega poslovanja. Temelji na stalnem vzdrževanju potrebne stopnje razpršenosti depozitnih virov ter zagotavljanju možnosti pridobivanja sredstev iz drugih virov in vzdrževanju ročno in obrestno uravnoteženosti obveznosti banke z njenimi sredstvi.

Cilji depozitne politike banke so lahko:

• - upoštevanje bilančne likvidnosti banke;
• - privabljanje sredstev z minimalnimi stroški - privabljanje potrebne količine sredstev v depozite za najdaljše možno obdobje;
• - V prihodnosti ustvariti pogoje za vzdržnost zbranih sredstev.

Ohranjanje stabilnih stanj na računih strank lahko spodbudimo na primer z določitvijo višje obrestne mere, vendar za minimalno stanje na računu, ali z diferenciacijo obresti glede na višino minimalnega stanja.

Depozitna politika banke mora biti dokumentirana. Lahko se določi v obliki samostojnega dokumenta za 1-2 leti ali pa ga predstavljajo ločene določbe o postopku zbiranja sredstev v depozite ter o odpiranju in vodenju računov strank.

Sklep o depozitni politiki banke lahko vsebuje naslednje razdelke:

• - splošne določbe;
• - cilje virske politike banke;
• - interakcija strukturnih enot banke;
• - strukturo sredstev banke;
• - pogoji za pridobivanje sredstev in postopek za določitev pogojev pogodb;
• - seznam dokumentov, potrebnih za sklenitev pogodbe in odprtje depozita ali bančnega računa;
• - seznam listin in postopek za izvedbo poslov zbiranja depozitov in hranilnih potrdil;
• - postopek zbiranja sredstev in formaliziranja poslov zbiranja sredstev kreditnih institucij;
• - postopek obračunavanja in plačevanja obresti na pasivne posle;
• - postopek za odbitke v obvezni rezervni sklad Centralne banke Ruske federacije, nadzor nad skladnostjo z ekonomskimi standardi;
• - vrstni red hrambe dokumentov.

Poleg tega lahko dokument glede na sestavo strank in usmeritev dejavnosti banke vključuje druge razdelke. Tako depozitno politiko banke določajo, prvič, prednostne naloge pri izbiri strank in depozitnih instrumentov (segmentacija trga), in drugič, pravila in predpisi (vključno z zakonodajnimi, instruktivnimi, znotrajbančnimi itd.), ki urejajo praktične dejavnosti banke. osebje, ki izvaja te prednostne naloge v praksi. Kakovost depozitne politike in učinkovitost pasivnega poslovanja sta odvisni tudi od usposobljenosti vodstva banke in stopnje usposobljenosti kadrov ter izdelave depozitnih pogojev.

Politika depozitov ustvarja potrebne predpogoje za učinkovito delo osebja oddelkov virov banke, združuje in organizira prizadevanja osebja, zmanjšuje verjetnost napak in sprejemanja neracionalnih odločitev.

Obstoj sistema jamstva za vloge krepi verodostojnost nacionalnega bančni sistem in ustvarja predpogoje za pretok prihrankov gospodinjstev v banke. Da bi zagotovili jamstva za vračilo sredstev državljanov, ki so jih pritegnile banke, in nadomestilo za izgubo dohodka od vloženih sredstev se oblikuje zvezni sklad za obvezno zavarovanje vlog. Zvezni zakon št. 28-FZ z dne 28. februarja 2009 "O bankah in bančnih dejavnostih". Umetnost. 38 Člani Zveznega sklada za obvezno zavarovanje depozitov so Banka Rusije in banke, ki privabljajo sredstva državljanov. Postopek za oblikovanje, oblikovanje in uporabo sredstev Zveznega sklada za zavarovanje obveznih depozitov določa zvezni zakon.

Banke imajo pravico ustvarjati sredstva prostovoljno zavarovanje depozitov za zagotovitev vračanja depozitov in izplačila dohodkov nanje. tam. Umetnost. 39 Skladi prostovoljnega zavarovanja vlog se oblikujejo kot nepridobitne organizacije. Število bank - ustanoviteljev sklada za prostovoljno zavarovanje vlog mora biti najmanj pet s skupnim odobrenim kapitalom najmanj 20-krat večjim od minimalnega odobrenega kapitala, ki ga je Banka Rusije določila za banke na dan ustanovitve sklada. Postopek za ustanovitev, upravljanje in delovanje skladov prostovoljnega zavarovanja vlog določajo njihove listine in zvezni zakoni. Banka je dolžna stranke obvestiti o sodelovanju oziroma nesodelovanju v skladih prostovoljnega zavarovanja vlog. V primeru sodelovanja v skladu prostovoljnega zavarovanja vlog banka stranko seznani s pogoji zavarovanja.

Politika depozitov je niz ukrepov, katerih cilj je mobilizacija bank sredstev pravnih in posameznikov ter državnega proračuna v obliki prispevkov (depozitov) za njihovo kasnejšo vzajemno koristno uporabo.

Depozitna politika vključuje razvoj na dokazih temelječih pristopov k organizaciji odnosov med poslovnimi bankami s pravnimi osebami, posamezniki in državo glede privabljanja njihovih začasno prostih sredstev ter opredelitev ciljev na tem področju in izvajanje praktičnih ukrepov za njihovo izvajanje. Pri vodenju depozitne politike se upoštevajo načela organizacije depozitnih poslov in njihov odnos do celotnega gotovinskega prometa, razmerje med ekonomskimi in organizacijskimi metodami pri vodenju depozitnih poslov, oblike depozitnih računov in njihov obseg, postopek odpiranja in zapiranja depozitnih računov. , pravila za dobropis in dvig sredstev strank, postopek in pogoje za prenos sredstev z enega depozitnega računa na drugega, roke za hrambo sredstev na depozitnih računih.

Izvajati ta kompleks ukrepe lahko sprejema le poslovna banka, ki nenehno širi nabor storitev za stranke, znižuje stroške, izboljšuje kakovost poravnave kreditov in blagajniških storitev, zagotavlja različne ugodnosti pri servisiranju strank, jim nudi različna svetovanja itd. Tako celovita storitev igra pomembno vlogo pri vzpostavljanju razmerja med višino obrestnih mer kreditnega in depozitnega poslovanja banke. Posebej pomembna je višina depozitnih obresti, tj. obresti, plačane strankam komercialne banke na privabljene depozite (depozite), saj je osnova depozitne dejavnosti komercialnih bank operacije za privabljanje sredstev.

V svetovni bančni praksi se depoziti običajno razumejo kot vpisi v bančne knjige, ki kažejo na prisotnost določenih zahtev strank do banke, ali sredstva, ki jih stranke položijo pri banki na podlagi pogodb, sporazumov in depozitnih obveznosti, ki jih določa zakon. Depozitni posli so torej posli, povezani z zbiranjem denarnih vlog pri bankah in njihovim polaganjem na ustrezne depozitne račune. Na podlagi depozitnega poslovanja poslovnih bank se oblikuje velika večina njihovih virov, ki se uporabljajo za kratkoročno in dolgoročno kreditiranje gospodarskih subjektov in prebivalstva. Vloga depozitnega poslovanja bo dovolj pomembna, če bo temeljilo na dobro razviti teoriji depozitne politike.

V tuji industrijski razvite države politika depozitov ima številko skupne značilnosti, kar je posledica poenotenosti depozitno bančnega poslovanja v državah s tržnim gospodarstvom. V teh državah pretežni del pasive poslovnih bank predstavljajo vloge, kapital, rezerve, druga izposojena sredstva in obveznosti pa nepomembno mesto. Organizacija depozitnih poslov je naslednja:

V mnogih državah je depozitno poslovanje bank zakonsko urejeno, pogosto so najbolj splošni pogoji za depozite določeni v zakonih o centralnih bankah (Anglija, Nemčija).

Izvaja se poenotenje obrestnih mer, v Nemčiji pa je zakonsko določen rok za obveščanje o dvigu sredstev posameznih vlagateljev z varčevalnih računov. V Združenem kraljestvu mora bančna institucija pridobiti licenco Bank of England, ki ji dovoljuje sprejemanje depozitov, in v primeru kršitve
storilec se kaznuje z visoko denarno kaznijo ali zaporom do dveh let;

Komercialne banke v znatnih količinah pritegnejo depozite podjetij in korporacij ter neprofitnih organizacij in posameznikov, kar ustvarja možnosti za razširitev posojilnih dejavnosti bank in povečanje likvidnosti njihovih bilanc;

Depozitno poslovanje spremlja zagotavljanje širokega nabora in visoke kakovosti dodatnih storitev, kar pravzaprav pomeni celovito storitev za stranke (majhnemu vlagatelju je na voljo upravljanje finančnega premoženja, vzdrževanje komunalnih računov, poravnave na potrošniški kredit ipd., ter velike - storitve zakupa in faktoringa, investicijsko svetovanje, pomoč pri izdaji delnic ipd.);

Poslovne banke pri opravljanju depozitnega poslovanja uporabljajo različne pogodbe, dogovore ali obveznosti za deponiranje denarnih sredstev, na podlagi katerih se urejajo razmerja med banko in vlagateljem (takšni dogovori oz. pogodbe lahko vsebujejo posebni pogoji depozit, vračilo sredstev in njihova uporaba s strani banke).

Politika depozitov mora temeljiti na objektivnih vzorcih oblikovanja in uporabe denarnih dohodkov in prihrankov pravnih in fizičnih oseb ter države. Hkrati je treba upoštevati najpomembnejše značilnosti depozitov pravnih in fizičnih oseb. Takšna značilnost je, da je na primer depozitov državnih organov in pravnih oseb v bankah relativno malo, so veliki in se relativno hitro obračajo. Nasprotno, depoziti posameznikov so veliko večji, vendar manjši in se obračajo veliko počasneje. Operacije za privabljanje depozitov prebivalstva se odlikujejo tudi po delovni intenzivnosti.

Pri vodenju depozitne politike je treba upoštevati številne pogoje, med katerimi so določitev virov bančnih depozitov in strukture obveznosti in sredstev banke, določitev rokov za hrambo sredstev vlagateljev, doseganje maksimalnih dohodkov od poslovanje ob upoštevanju centralno določenih standardov in »pravil igre«, »na trgu posojilnega kapitala, zagotavljanje popolne neodvisnosti in odgovornosti udeležencev v depozitnih poslih itd.

Depozitna politika mora upoštevati zgodovinsko uveljavljeno strukturo bančnih obveznosti in sredstev, dinamiko njihovih razmerij. To je pomembno za analizo likvidnosti bilanc poslovnih bank. K temu bo pripomogla tudi optimalna kombinacija različnih vrst depozitov. Uporaba raznovrstnih depozitov omogoča banki, da zagotovi njihovo najbolj optimalno strukturo in na tej podlagi jasno loči kreditna sredstva glede na namembnost in stopnjo obračanja, kar je pomembno za povečanje stopnje likvidnosti banke in krepitev denarnega obtoka. na splošno. Pri vodenju depozitne politike je pomembno določiti vrste depozitov pravnih in fizičnih oseb, oblike depozitnih računov, postopek odpiranja, način poslovanja in zapiranja teh računov, obdobja hrambe ciljnih in vezanih depozitov. , in najvišje obrestne mere za depozitne posle.

Depozitni posli poslovnih bank niso povezani le s prenosom sredstev pravnih in fizičnih oseb v depozite, temveč tudi z izdajo gotovine strankam z ustreznih depozitnih računov, v nekaterih primerih pa tudi s prenosom sredstev z enega depozitnega računa. drugemu. Zato bi moral način poslovanja različnih vrst depozitnih računov vključevati tudi postopek koriščenja gotovinskih depozitov bančnih strank.

Vloge na vpogled ali tekoče vloge so torej namenjene vsakodnevni uporabi s strani strank kot plačilno sredstvo, sklepajo se in dvigujejo brez navedbe obdobja in jih je mogoče kadar koli zahtevati na zahtevo vlagatelja v celoti ali delno. Vloge na vpogled polagajo stranke, ki želijo imeti sredstva v likvidni obliki, poravnave teh vlog pa se izvajajo z gotovino, čeki, nakazili ali menicami. Pri tem je treba depozite na vpogled razlikovati od tako imenovanega »dnevnega denarja«, ko gre za enodnevni depozit.

Poslovne banke pa so bolj zainteresirane za širitev obsega vezanih depozitov, saj s tem povečujejo najstabilnejši del svojih kreditnih virov. V primerjavi s kratkoročnimi kratkoročnimi depoziti so depoziti vezani za daljše obdobje in jih lahko vlagatelji zahtevajo po preteku določenega roka. S strani vlagatelja je pomen dolgoročne namestitve začasno prostih denarnih sredstev
zaslužiti višje obrestne mere. Za tovrstne depozite je zainteresirana tudi banka, saj jih lahko plasira v obliki posojil za daljše obdobje in s tem poveča obrestne prihodke. Če je potrebno, lahko stranka predčasno dvigne (v celoti ali delno) vezani depozit, vendar ima banka pravico znatno znižati znesek obresti, ki se plačajo vlagatelju. Ta pogoj je posebej določen v pogodbi o vezanem depozitu, ki je glavni dokument, ki določa pravice, medsebojne obveznosti in ekonomsko odgovornost banke in vlagatelja kot dveh enakopravnih partnerjev.

Izvajanje znanstveno utemeljene depozitne politike ne pomeni le izboljšanja sedanjega sistema depozitov kot oblike akumulacije sredstev poslovnih subjektov, temveč tudi oblikovanje posebnega sistema ekonomskih spodbud, ki naj bi spodbudil podjetja, organizacije in prebivalstvo hraniti svoje tekoče denarne dohodke in prihranke na različnih depozitnih računih, zanimati banke za razvoj različnih vrst depozitov, uvajanje novih naprednejših in varčnejših oblik depozitnih računov.

Cilji depozitnega poslovanja so zmanjšani na upoštevanje komercialnih interesov banke in izboljšanje likvidnosti njene bilance stanja, kar zahteva poznavanje osnovnih pravil depozitnega poslovanja:

Depozitno poslovanje mora biti organizirano tako, da prispeva k ustvarjanju dobička banke oziroma ustvarjanju pogojev za ustvarjanje dobička v prihodnosti;

V procesu organiziranja depozitnega poslovanja je treba zagotoviti pestrost subjektov depozitnega poslovanja in kombinacijo različnih oblik depozitov;

Pri opravljanju bančnih poslov je treba zagotoviti medsebojno povezanost in medsebojno skladnost depozitnih in kreditnih poslov glede rokov in višine depozitov in kreditnih naložb;

Posebno pozornost pri organiziranju depozitnega poslovanja je treba nameniti vezanim depozitom, ki predstavljajo največjo podporo ohranjanju likvidnosti bilance banke;

Banka si mora pri organizaciji depozitnih poslov prizadevati, da so rezerve prostih (neaktivnih operacij) sredstev na depozitnih računih minimalne (rezerve prostih bančnih sredstev so opredeljene kot razlika med stanjem sredstev ob poravnavi, tekočem in drugi depozitni računi in znesek posojilnega dolga);

Treba je sprejeti ukrepe za razvoj bančnih storitev ter izboljšati kakovost in kulturo storitev, ki prispevajo k privabljanju depozitov.

Za vlagatelje je ena najpomembnejših spodbud višina obresti na depozite. Politika obrestnih mer na področju depozitnega poslovanja mora upoštevati objektivnost pogojev za obrestovanje vseh vrst depozitov, če je ugotovljena ekonomska upravičenost ustreznih obrestnih mer, pa tudi potrebo po zagotavljanju vezanosti obresti na depozite. z obrestnimi merami za aktivno bančno poslovanje.

Zato bi morale obrestne mere depozitnega poslovanja bank upoštevati realne ekonomske procese v gotovinskem obtoku in negotovinskem plačilnem prometu, se odzivati ​​na gibanje denarne ponudbe in imeti ustrezno mobilnost. V tem primeru lahko depozitne obresti delujejo kot:

Kazalnik donosne dejavnosti bančne institucije;

Orodje za ohranjanje kupne moči denarja, zlasti v razmerah visoke inflacije;

Oblika socialno-ekonomske zaščite vlagateljev pred razvrednotenjem njihovih prihrankov;

Instrument konkurence med bankami, ki je makroekonomske narave;

Orodje za vzdrževanje ravnovesja lokalnega denarnega trga, ki se izvaja na mikroravni;

Spodbuda za ustvarjanje depozitov (depozitov) fizičnih in pravnih oseb.

Na podlagi zgornjega pristopa k razumevanju depozitnih obresti jih lahko predstavimo na naslednji način:

P \u003d Pb + I + ED + ED, (16.2)

kjer Pd - depozitne obresti; Pb - osnovna obrestna mera, izračunana ob upoštevanju pričakovanih prihodkov iz aktivnega poslovanja; Io - pričakovana (predvidena) raven inflacije; ED. - višino odstotkov morebitnih doplačil za nujnost; EDk - vsota odstotkov možnih doplačil za zagotavljanje konkurenčnosti banke in spodbujanje depozitov.

Formula 16.2 odraža tržni pristop k oblikovanju depozitnih obresti. Vendar pa se lahko v pogojih tržnega določanja obrestnih mer na aktivne in pasivne posle razvije njihovo razmerje, ki ne bo omogočilo
beri dobiček. Da bi odpravili to razmerje, močno znižanje obrestnih mer za depozite ali ustrezno povečanje obresti za posojila za banko ni vedno mogoče ali zaželeno. Zato so za stabilizacijo obrestnih mer pri pasivnem in aktivnem poslovanju potrebni posebni rezervni oziroma zavarovalni skladi, ki pomagajo pokrivati ​​potrebe banke glede obveznosti in dobička v neugodnem gospodarskem okolju. Brez oblikovanja takšnih skladov, katerih eden od namenov je povračilo stroškov plačila obresti v primeru povečanja zahtev vlagateljev ali zmanjšanja prihodkov, ni mogoče zagotoviti stabilnega poslovanja banke.

Preračun višine vezanih denarnih vlog je povezan z obrestmi na depozite. Če so glavnica depozita in obresti nanj predmet inflacijskega prevrednotenja, se lahko za določitev zneska depozita ob upoštevanju inflacije uporabi naslednja formula:

S=S(1-Sh)(1+I), (16.3)

kjer je Cn akumulirani znesek denarja (ob koncu leta); Cn - začetna vrednost denarnega prispevka (na začetku leta); P - depozitne obresti (brez popravka za letno stopnjo inflacije); Io - dejanska stopnja letne inflacije.

Če se preračuna samo glavnica prispevka, se formula 16.3 lahko preoblikuje na naslednji način:

C=Sp(1+P+I). (16,4)

Stopnjo inflacije je treba izračunati na kumulativni osnovi od trenutka odprtja računa do zadnjega datuma pred njegovim zaprtjem. Zaradi nezmožnosti natančnega upoštevanja inflacije in drugih dejavnikov tržnih razmer za daljše obdobje (več kot eno leto) tudi obrestna lestvica ne more biti togo fiksna. Togo fiksni so lahko samo osnovna obrestna mera in njeni pribitki na zapadlost, druge sestavine depozitnih obresti pa mora banka periodično obračunavati.

Zvišanje ravni obrestnih mer za depozite je ekonomsko in socialno objektivno, saj v razmerah inflacije ni mogoče zaščititi interesov vlagateljev, pa tudi pritegniti zanimanje za polaganje depozitov v banki za daljša obdobja. Pod temi pogoji bi morale banke okrepiti svojo depozitno politiko in se potegovati za »obveznosti« poslovnih subjektov, pa tudi za depozite prebivalstva. Zdrži enako
to konkurenco bo lahko dosegla tista banka, ki bo stalno širila nabor storitev za stranke, zniževala njihove stroške, izboljševala kakovost poravnave kreditov in blagajniških storitev, zagotavljala morebitne kreditne ugodnosti, strankam nudila različna svetovanja itd. . Zato je prehod na celovito storitev za stranke odločilnega pomena v konkurenčnem boju bank.

Sredstvo za urejanje depozitne politike bank so depozitne obresti na depozite, ki upoštevajo edinstvenost storitev in izvirnost pogojev za shranjevanje sredstev v tej bančni instituciji, vodilni položaj banke na trgu v smislu zagotavljanja storitev, potreba banke po ohranitvi tržnega položaja, politika obrestnih mer konkurenčnih bank, načini določanja provizij za depozite (pribitki, popusti, dobitki) itd. Znesek obresti na depozitne posle se oblikuje pod vplivom številnih dejavnikov, ki vključujejo rok za pridobivanje sredstev, stanje povpraševanja po posojilu, prevladujoče pogoje za dobavo kreditnih sredstev, stopnjo zanesljivosti stranke, stopnjo davka. stopnje na bančni dohodek, narava (fizična oz entiteta, javno ali zasebno podjetje itd.), stopnjo inflacije, velikost privabljenega depozita, stroške banke za vodenje poslov in DR-

Obresti za depozit in provizija za depozitni posel se med seboj ne ujemata, saj je slednja provizija banke za izvedbo posla. Pri določanju provizije za depozitni posel se lahko upoštevajo skriti elementi cene posojila, na primer zahteve centralne banke po obveznem zavarovanju depozitov, bančne provizije za odpiranje računov ipd. Dohodek od depozitov je resna spodbuda za prebivalstvo in poslovni subjekti, da izberejo oblike shranjevanja in akumulacije sredstev.

Najpogostejše vrste depozitov so trenutno (tudi v tujini):

Vezani depoziti, iz katerih sredstev ni mogoče dvigniti pred datumom zapadlosti;

Ciljni stanovanjski depoziti, namenjeni gradnji ali nakupu stanovanja (imetnikom teh depozitov je priznana pravica prednostne uporabe stanovanjskega kredita);

Mladinski depoziti, odprti za mlade, ki se sporazumno zavežejo, da bodo redno mesečno vplačevali depozit v vnaprej določenem obdobju;

Zmagovalne vloge, privabljanje sredstev za katere spodbuja njihovo sodelovanje pri žrebanju denarnih nagrad,
avtomobili, neživilski izdelki, gradbeni material itd.;

Pokojninske varčevalne vloge.

Obrestne mere za depozite so v nekaterih državah odvisne od višine depozitov: z njihovim povečevanjem se povečuje donos na depozit. Da bi spodbudili varčevanje, zlasti dolgoročno, kreditne institucije tujih držav vlagateljem plačujejo precej visoke obrestne mere (ob upoštevanju nizke inflacije).

V različnih državah obstajajo posebnosti za tekoče depozite (vloge na vpogled) ali tekoče račune. V večini držav banke ne plačujejo obresti na depozite na teh računih, vendar njihovim lastnikom zagotavljajo številne storitve. Nekatere zahodnoevropske države (Italija, Velika Britanija, Španija) plačujejo precej visoke obresti na TRR, ki se razlikujejo glede na vrsto institucije in kategorijo strank. Obstajajo države, kjer je plačilo na tekoče račune čisto simbolično, zlasti v Nemčiji, na Nizozemskem, v Belgiji je 0,5%. V Franciji so obresti, ki jih plača banka na depozite strank, odvisne od pogodbe, pri čemer je svoboda sklepanja pogodb v nekaterih primerih omejena. Zlasti je prepovedano obrestovanje vlog na vpogled, z izjemo nekaterih varčevalnih računov. Obrestne mere so brezplačne samo za depozite, ki presegajo 500 tisoč frankov in so položeni za obdobje, daljše od šestih mesecev. Za druge vrste depozitov je določena zgornja meja.

Pri vezanih depozitih v večini zahodnoevropskih držav je odstotek odvisen od rokov in velikosti depozitov. Na primer, v Angliji obstaja klasičen depozitni račun, ki vključuje obvezno vnaprejšnje (7-mesečno) obvestilo stranki o dvigu sredstev z računa. Obresti so določene v višini 5 % letno. V Belgiji in Italiji je določen minimalni znesek depozitov, na katerega se glede na ročnost obračunavajo naraščajoče obresti.

Pomanjkanje premišljene diferenciacije obrestnih mer za depozitno poslovanje ne spodbuja dovolj privabljanja sredstev na račune vezanih depozitov v velike vsote in za dolgo obdobje.

Več na temo DEPOZITNA POLITIKA POSLOVNE BANKE IN DEPOZITNE OBRESTI:

1. Tema 11. Analiza finančnega stanja poslovne banke
2. 5.3. Upravljanje sredstev in obveznosti poslovne banke
3. ZNAČILNOSTI FUNKCIJ IN POSLOVANJA KOMERCIALNE BANKE

- Avtorska pravica - Odvetništvo - Upravno pravo -