Načrtovanje proračuna za družinske prihodke in izdatke. Družinski proračun Družinski proračun Viri prihodkov in izdatkov

24.05.2022

Družinski proračun vsaka družina je sestavljena iz stroškov in dohodkov. V enem od prejšnjih člankov sem pisal o tem, kako začeti. V tem članku se bomo še naprej učili osnov domačih financ in si podrobneje ogledali vsako kategorijo prihodkov in odhodkov.

V spodnji tabeli sem navedel, kako izgledajo kategorije izdatkov in prihodkov naše družine, po katerih z ženo vodiva evidenco osebnih financ.

Komentiral bom vsako točko in začel z dohodkom:

Moževa plača, ženina plača in drugi viri.

To so dohodkovne kategorije. V običajni povprečni družini je takšnih dohodkov malo, zato mislim, da je tukaj vse jasno. Navedemo, koliko je prejel mož, koliko žena. V rubriki Drugi viri navajam vse, kar sem dobil iz drugih virov. To so vse vrste kovanov, rojstnodnevna darila v obliki denarja, prodaja kakršnih koli predmetov, na primer avtomobila ali starega prenosnika. Imel sem celo tak primer, ko sem bil leta 2007 dvakrat udeležen v manjši prometni nesreči, kjer sem bil oškodovanec. Na mojo srečo so bile to manjše nesreče in v teh primerih avta nisem popravljal, ampak sem prosil zavarovalnice, da mi ga prenesejo gotovina za popravilo mojega bančnega računa. Po tem, ko je dvignil ta denar, je bilo povsem logično izvesti to operacijo v svojem " Družinski proračun”, kot Dohodek – drugi viri.

Obvezni stroški

To je kategorija izdatkov družinskega proračuna, od katere se ne bomo izognili, ne glede na to, kako zelo si želimo. Sem sem vključil transakcije stroškov, kot so najemnina, plačilo telefonskih računov, internet in plačila posojila. To so stroški, ki jih za razliko od ostalih praktično ne morem prilagoditi. Razen samo za telefonska plačila. Seveda lahko zavrnete pogovor, vendar se bodo prihranki izkazali za dvomljive. In ker sem v življenju aktivna oseba in veliko svojih poslovnih lastnosti povezujem z mobilnostjo in učinkovitostjo, potrebujem hitro povezavo, kamor prištevam mobilni telefon in internet, potrebujem kot zrak. Poleg tega so moji neposredni prihodki v veliki meri odvisni od teh obveznih stroškov. AT Družinski proračun vaše družine, lahko vključujejo druge obvezne stroške, jih je mogoče zlahka določiti z eno do tremi meseci vodenja evidenc.

Izdelki

Precej težko kategorijo za dokončanje. Včasih celo dolgočasno. A vseeno nujno za vsak družinski proračun. Več podkategorij kot ustvarite, jasnejša bo vaša situacija glede porabe hrane. In lažje, v prihodnosti, boste prilagodili svojo porabo za živila. Na primer, neko poletje sem opazil, da se je povečala naša poraba za hrano, kot so pijače in sladkarije. Po analizi nedavnih izdatkov družinskega proračuna sem ugotovil, da so povezani z vročim vremenom. Bilo je julij-avgust. Takrat se je povečala poraba za brezalkoholne pijače, sladoled, milkshake itd. Ko sem videl, da sem do sredine avgusta dosegel presežek družinskega proračuna na postavki Hrana-pijača, sem ugotovil, da se bo do konca meseca, če ne bom ukrepal, presežek povečal. Prva stvar, ki mi je prišla na misel, je bila, da se omejim pri uživanju pijač. Toda to idejo je takoj zavrnil, saj v vročem vremenu glava razmišlja o nečem povsem drugem in dehidrirano telo preprosto ne bo dalo možnosti, da bi zavrnilo brezalkoholne pijače. Rešitev sem našel kar hitro. V veleprodajni bazi sem kupil suho sadje, iz katerega je žena kuhala okusne, zdrave in odžejne kompote. In rešili so družinski proračun in potešili žejo.

Enako velja za ostale podkategorije našega družinskega proračuna. Učinkovito upravljanje osebnih financ vam omogoča, da ostanete v mejah, porabite denar za hrano v razumnih mejah, prihranite denar in ste v dobri formi. finančna oblika!

Avtomobilski

Tu vidimo postavke stroškov, ki so znane vsakemu avtomobilistu, kot so stroški goriva, popravila in vzdrževanje, pranje, zavarovanje in davki. Vzdrževanje družinskega proračuna vam omogoča razumno porazdelitev finančnega bremena vzdrževanja avtomobila skozi vse leto. Zavarovanje na primer vedno sklenem januarja. In avgusta plačam davek na prevoz. Poleti poskušam porabiti manj denarja za pranje in pogosteje sam operem avto. Februarja grem na pregled. Aprila in oktobra poskušam menjati motorno olje in ostale "potrošnike" po potrebi. Pozimi se poraba goriva poveča, zato prihaja do prilagoditev mojega finančnega načrta. No, in v skladu s tem poskušam načrtovati nekaj resnega dela, povezanega z vzdrževanjem in popravilom avtomobila, za preostale mesece "brez" denarnih bremen, razen če je to seveda zelo nujno popravilo.

V zgornjem besedilu sem že navedel tako drage mesece za družinski proračun, kot so januar, februar, april, avgust, oktober. Sem spadajo tudi zimski meseci: november, december in marec. Maj, junij, julij ostanejo prosti. Za te mesece poskušam načrtovati izdatke družinskega proračuna, povezane s popravilom avtomobila. Nekaj naredim tudi sam, še posebej poleti je to mogoče storiti na ulici. Včasih vključim očeta ali prijatelje. No, če je zadeva komplicirana, potem peljem avto na servis. Poleti kupujem zimske gume, ker so v tem obdobju najnižje cene. V skladu s tem poskušam letne gume kupiti pozimi, običajno novembra ali decembra.

Zahvaljujoč temu pristopu se obremenitev družinskega proračuna pod postavko Avto običajno izkaže za enakomerno porazdeljeno skozi vse leto. In ne tako kot prej, ko takšnih stvari nisem načrtovala v družinskem proračunu. Včasih sem znal v enem mesecu porabiti celo plačo za avto, ker nisem računal obremenitev. V takih situacijah se je bilo pogosto treba zadolžiti, saj ni zmanjkalo denarja za življenje, za hrano ipd. Učinkovito upravljanje osebnih financ pomeni udobno zapravljanje lastna sredstva, in ne stalnih ostrih padcev iz plusa v minus in obratno.

Zabava

Da bi bil človek vse življenje produktiven, ni potrebno le umsko in fizično delati, ampak se tudi sprostiti in zabavati. Življenje nam je dano enkrat, zato moramo živeti in uživati življenje, uživati. Nujno je, da počnete tisto, kar vas veseli in prinaša veselje. V nasprotnem primeru bo življenje postalo sivo in dolgočasno ter izgubilo ves smisel. A tudi zabavo je treba porabiti pametno. Učinkovito upravljanje družinskega proračuna vam bo pomagalo porabiti denar v korist podjetja. Pogosto pa ljudje v iskanju zabave izgubijo cilj v sebi in življenje spremenijo v neprekinjeno zabavo, ki je sama po sebi nevarna. Zabava ne more biti smisel življenja. Polnost življenja je v tem, da je vse v razumnih mejah.

V našem družinskem proračunu je postavka stroškov "Zabava". Ustrezno upravljanje osebnih financ nam omogoča, da se obvladujemo in držimo znotraj omejitev, a hkrati počnemo, kar nam je všeč. Na primer, vsak konec tedna se poskušamo zabavati na različne načine. V tabeli sem skušal navesti najbolj zanimive načine preživljanja prostega časa naše družine. nam je pomagal ugotoviti, koliko denarja je potrebno za to ali ono zabavo. Na primer, glede na dve osebi običajno porabimo 500-700 rubljev za film. Za suši 700 - 1000 rubljev, picerija 200 - 500 rubljev, kavarna 300 - 700 rubljev, restavracija 800 - 2500 rubljev, diskoteka 1000 - 2000 rubljev.

Tako kot v drugih kategorijah skušamo ohranjati enakomerno porazdelitev stroškov skozi vse leto. Seveda pride do situacij, ko presežemo načrtovane stroške. Toda tudi tukaj nam pomaga vzdrževanje družinskega proračuna. V takšnih primerih načrtujemo cenejše aktivnosti za naslednji vikend ali pa jih včasih zavrnemo in najceneje preživimo vikend v naravi ali doma. Bil je tak primer, ko smo šli na dopust, ki je trajal od sredine septembra do sredine oktobra.

Med tem dopustom smo se odlično spočili, sončili, plavali v morju, nabirali moč in zdravje, vsak dan hodili v diskoteke, restavracije, na splošno se imeli lepo, spet v okviru vnaprej načrtovanega denarja (smo bomo o načrtovanju podrobneje govorili v naslednjih člankih). Seveda so za to dobro plačali. Zato sva se z ženo po vrnitvi domov odločila, da bova do konca leta poskušala prihraniti družinski proračun pod postavko Zabava, saj sva imela na dopustu super počitnice. In od sredine oktobra do konca leta resnejših izdatkov za zabavo v našem družinskem proračunu praktično ni bilo. To ni niti najmanj vplivalo na naše psihično stanje, ravno nasprotno. Lahko smo namenili več denarja za vlaganje v našo prihodnost, česar smo bili zelo veseli.

Samooskrba

Tukaj navajamo vse izdatke družinskega proračuna, ki se nanašajo na kakršne koli zadeve, povezane s skrbjo zase. To so izleti v frizerske in kozmetične salone, nakup različnih krem za nego kože, kozmetike, šamponov, nakup potrebnih zdravil. Sem sodijo tudi stroški oblačil. Kategorija samooskrbe je vse, kar je povezano z našim videzom, zdravjem, stanjem.

Dopust

Tu načrtujemo in upoštevamo vse stroške, povezane z dopustom. Vodenje družinskega proračuna nam je pomagalo ugotoviti, koliko denarja smo porabili na prejšnjih potovanjih. Na primer, zadnji izlet na morje nas je stal 111.367 rubljev. Poleg tega ne gre samo za številko, temveč za konkretne podatke za vsako postavko izdatka, in sicer za stroške nakupa bona, vizuma, kozmetike za sončenje, oblačil in vsega drugega. Moja žena in jaz imava plačilo za dopust v skupnem znesku 75.856 rubljev. 111.367 - 75.856 = 35.511 je denar, ki smo ga vzeli iz naših rezerv, namreč prej prihranili in dali naprej. Zdaj, da bi načrtovali naslednje počitnice, bomo vzeli te številke. Osredotočili se bomo na enake stroške in enak regres. Zato moramo v našem finančnem načrtu narediti izračune 35.511 rubljev. Če jih delimo z 11 (toliko mesecev smo delali, preden smo šli na dopust), dobimo 3230 rubljev. To je znesek, ki ga bomo dali na stran od celotne plače, da bomo naslednjič počivali. Pokazal sem vam en sam primer načrtovanja družinskega proračuna.

Izdelki za gospodinjstvo

V tej kategoriji družinskega proračuna navajamo stroške nakupa blaga za dom. Računovodstvo prejšnjih pridobitev vam omogoča, da v prihodnosti sistematično opravite vse potrebne nakupe za hišo. Naj gre za nov televizor, kuhinjski set ali blago za popravilo. Nakup postane bolj smiseln. S pomočjo družinskega proračuna je vedno manj spontanih izdatkov. Ko prejmemo plačo in imamo v rokah finančni načrt za mesec, pridobimo le tisto, kar smo načrtovali vnaprej, in ne tistega, kar smo nenadoma želeli. Ko smo načrtovali družinski proračun, razumemo, da bomo, ko smo v eni od kategorij porabili več denarja, kot je bilo potrebno, samodejno zmanjšali stroške v drugih kategorijah. Vse to je nemogoče, razen če družinski proračun.

izobraževanje

V naši družini obstaja jasno prepričanje, da mora človek v svojem razvoju nenehno premagovati nove meje. Ne morete se ustaviti v svojem razvoju: mentalnem, duhovnem, fizičnem. Nenehno morate delati na sebi. Vadite, berite, poskušajte, sprašujte, učite se itd. Poskušamo pametno izkoristiti vsako sekundo svojega življenja. Nismo pristaši preživljanja prostega časa ob steklenici piva ob televiziji 365 dni v letu. Z veseljem namenjamo čas lastnemu razvoju. To je običajno branje, gledanje video treningov in poslušanje zvočnih knjig. Internet ponuja neskončne možnosti. je kot ogromna enciklopedija, kjer lahko najdete vse, kar želite. Kot na primer to spletno mesto, ki vas bo naučilo učinkovitega vodenja!

Zato imamo takšno postavko odhodkov kot "Izobraževanje". Redno kupujemo revije in knjige. Obiskujemo različne izobraževalne programe, pridobimo visokošolsko izobrazbo. Čeprav je »Izobraževanje« strošek, o njem vseeno raje govorim kot o investiciji vase, ki se bo čez čas povrnila. Navsezadnje sem z vsako prebrano knjigo, poslušano zvočno datoteko ali ogledanim video seminarjem bolj informiran o različnih temah, kar se potem odraža tudi v praksi. Spoznavam nove načine za izboljšanje kakovosti svojega dela, izboljšanje odnosov z ljudmi, spoznavam nove načine prodaje, načine investiranja itd. Prejemam veliko novih informacij, ki mi pomagajo pri različnih težavah in naredijo mene in moje družinske člane uspešnejše v življenju. Ker se včasih nisem ukvarjal z brezdeljem, zdaj vem in znam pravilno upravljati denar in učinkovito upravljati svoj družinski proračun.

Razno

To je nujna kategorija, ki je prisotna v obliki podkategorij in v drugih delih našega družinskega proračuna. Odraža takšne stroške, ki jih ne bi mogel pripisati nobenemu obstoječemu. Tukaj je podkategorija »Nenačrtovano«, saj je življenje nepredvidljiva stvar in samo vidci lahko napovejo, kaj se bo zgodilo v naslednji minuti. Ne štejem se mednje, zato imam takšno podkategorijo v družinskem proračunu. Nihče ni imun pred različnimi dogodki v življenju, ki so povzročili denarne stroške.

Poleg tega, ne glede na to, kako disciplinirana sva z ženo, pride do občasnih zapravljanj denarja, ki jih nimava časa opraviti ali pa enostavno pozabiva zabeležiti. Posledično se je pojavila podkategorija "Razno - neznano". Praviloma so to majhni zneski, od 50 do 500 rubljev na mesec. Bodite pripravljeni na to, da bo del denarja, vašega družinskega proračuna, še vedno šel mimo blagajne.

Prevajanje

Če obravnavamo upravljanje osebnih financ z ekonomskega vidika, potem je družinski proračun nekakšen sistem, znotraj katerega se pretaka denar. Pridejo in gredo. Kategorija "Prenos" se uporablja za upoštevanje gibanja denarja v druge sisteme. V različnih programih za vzdrževanje družinskega proračuna se takšni sistemi običajno imenujejo računi. Ker je naša naloga, da se naučimo pravilno upravljati z denarjem, ki ga zaslužimo, in najti priložnosti, da prihranimo del denarja, ki nam bo služil v prihodnosti, potem mora v skladu s tem obstajati drug sistem, v katerem bo odloženi denar bodo obstajali, kopičili in množili. Takšen sistem je običajno

Vadnica. Oddelek 2. Družinski proračun

V drugem razdelku podano splošne določbe o družinskem proračunu, virih dohodkov in osnovnih izdatkih, oblikah varčevanja in vrstah zavarovanj. Preučuje motive in pravila razumnega vedenja, pravice potrošnikov in mehanizme za njihovo zaščito, odpira vprašanja oblikovanja potrošniške kulture.

Tema 2.1. Viri družinskega dohodka, glavne vrste družinskih stroškov. Varčevanje prebivalstva. Zavarovanje

1. Družinski proračun: viri dohodka in glavne vrste izdatkov.

2. Varčevanje prebivalstva.

3. Zavarovanje.

Po študiju te teme boste lahko:

· Razkriti vsebino družinskega proračuna, vire dohodka in glavne vrste izdatkov;

· Opiše različne oblike varčevanja in vrste zavarovanj;

analizirati statistične podatke, ki označujejo strukturo prihodkov in odhodkov, denarno varčevanje prebivalstvo Rusije;

· Sestavite osebni in družinski proračun, določite načine za varčevanje denarja;

· Razumeti potrebo po oblikovanju kulture razumnega obnašanja na finančnem trgu.

Družinski proračun: viri dohodka in glavne vrste izdatkov.

Osnova finančne osnove vsake družine je proračun, ki predstavlja seznam (stanje) denarnih prihodkov, odhodkov in prihrankov za določeno obdobje.

Višina dohodka prebivalstva je najpomembnejši pokazatelj blaginje družbe, odločilen dejavnik glede na socialne možnosti prebivalstva: rekreacija, izobraževanje, vzdrževanje zdravja. Tudi raven potrošnje prebivalstva je neposredno odvisna od višine dohodka. To je prvi opazil nemški statistik E. Engel (1821-1896). Ob analizi statističnih podatkov različnih let in različnih držav je ugotovil, da nižji kot je dohodek, večji del ga porabimo za hrano in prehrana se poslabša, tj. večji del odpade na telesno vsebino, manj pa ostane za duhovni razvoj.

Analiza strukture dohodkov in izdatkov prebivalstva Rusije za obdobje 1970-2010. jasno kaže, kako je prišlo do preoblikovanja komandno-upravnega gospodarstva v mešano gospodarski sistem. V strukturi prihodkov se povečuje delež dohodkov iz podjetniške dejavnosti in premoženja, pojavljajo se izdatki za nakup deviz itd.

Dohodek prebivalstva- količino denarja in materialnih dobrin, ki jih gospodinjstva prejmejo ali proizvedejo v določenem časovnem obdobju. Denarni dohodki prebivalstva so plače, dohodki iz podjetniške dejavnosti, pokojnine, štipendije, razni dodatki, dohodki od premoženja v obliki obresti, dividend, najemnin, sredstva od prodaje vrednostnih papirjev, nepremičnin, kmetijskih pridelkov, raznih proizvodov, kot tudi dohodek od različnih storitev, opravljenih na strani. Posredni družinski dohodki lahko vključujejo državne izdatke za vzdrževanje šol, zdravstvenih ustanov, gradnjo stanovanj itd.

Obstajajo primarni dohodki, ki vključujejo prejemke, prejete od lastništva proizvodnih dejavnikov, in razpoložljivi dohodki prebivalstva - rezultat redistribucijskih procesov. Slednje izračunamo tako, da primarnim dohodkom prištejemo socialne transferje in odštejemo obvezna plačila in pristojbine. Prebivalstvo, družine in posamezni državljani imajo nastalo količino sredstev, tj. lahko uporabljajo po lastni presoji.

Socialni transferji je prenos sredstev v denarju in naravi s strani države in neprofitne organizacije javnosti brezplačno. Sem sodijo pokojnine, štipendije, dodatki, druge socialne pomoči, pa tudi brezplačne storitve, predvsem na področju izobraževanja in zdravstva.

Na višino dohodka prebivalstva pomembno vpliva velikost plače, saj je najpomembnejši od vseh gospodarski viri ki se uporablja pri proizvodnji blaga in storitev, je delo. To je razloženo z dejstvom, da: prvič, skoraj vsak delovno sposoben član družbe je subjekt trga dela; drugič, plače predstavljajo večji del dohodka velike večine družin v kateri koli državi; politični in gospodarski boj , javna politika.

Plača kako se oblikuje cena dela pod vplivom povpraševanja po storitvah dela in njihove ponudbe (v bistvu ni delo samo neločljivo od človeka samega, ki v sodobnem svetu ni predmet prodaje, temveč storitve dela). ), ki se prodaja.

Razlikovati med nominalnimi in realnimi plačami. Nominalne plače Izraža se v denarju, ki ga delavci prejmejo za svoje delo. Realna plača- nabor blaga in storitev, ki jih je mogoče kupiti s prejetim denarjem ob upoštevanju njihove kupne moči.

Dinamika maloprodajnih cen in davkov, stopnja nasičenosti potrošniškega trga z blagom vpliva tudi na raven in dinamiko dohodka prebivalstva, saj se uporabljajo nominalni in realni kazalniki dohodka.

Nominalni dohodek- znesek denarja, ki ga posamezniki prejmejo v določenem obdobju, in realni dohodek- količino blaga in storitev, ki jih je mogoče kupiti za višino nominalnega dohodka ob obstoječi ravni davkov in cen v določenem obdobju, tj. to je razpoložljiv dohodek prilagojeno indeksu cen življenjskih potrebščin.

Indeks cen življenjskih potrebščin je sprememba stroškov osnovnih potrošniških dobrin in storitev v določenem obdobju, izražena v odstotkih.

davki- to so obvezna plačila, ki jih posamezniki (prebivalstvo) in pravne osebe zaračunajo državnim dohodkom. Razlikovati:

neposredne davke, ki se obračunavajo neposredno na dohodek oziroma premoženje prebivalstva. Ponudba davek na prihodek z posamezniki v Rusiji je 13% za kateri koli znesek dohodka;

· posredni davki, ki so vključeni v ceno blaga in storitev. Sem spadajo davek na dodano vrednost, trošarine na tobačne in alkoholne izdelke.

Razpoložljivi dohodek se lahko uporabi za osebno potrošnjo in varčevanje.

Poraba prebivalstva- to so stroški za nakup blaga in storitev, obveznih plačil in prispevkov, ki jih plačuje prebivalstvo, za rast varčevanja prebivalstva v depozitih, nakup državnih in drugih vrednostnih papirjev, nakup nepremičnin in nakup tuja valuta.

Prvič, rast dohodkov gospodinjstev vodi v dejstvo, da stroški hrane (tj. glavnih kmetijskih proizvodov) začnejo zaostajati za stroški industrijske proizvodnje. Očitno so prehranske potrebe ljudi omejene z njihovo biološko naravo, medtem ko so potrebe po industrijskih izdelkih bolj raznolike in nimajo očitnih fizičnih omejitev. V prihodnosti bo rast dohodkov prebivalstva povzročila, da bodo stroški storitev začeli rasti hitreje kot povpraševanje po proizvedenih izdelkih.

Družinski stroški so lahko fiksni (na primer računi za komunalne storitve) in variabilni (stroški za hrano, oblačila), vnaprej načrtovani in nepričakovani.

V primeru enakih odhodkov in dohodkov družine se proračun imenuje uravnotežen. Če predvideni izdatki presežejo pričakovane prihodke, obstaja proračunski primanjkljaj. Če prihodki presegajo odhodke, se o izvrševanju proračuna pogovarjajo z presežek.

Študent mora vedeti: bistvo družinskega proračuna, pravila za vodenje družinskega proračuna, struktura družinskih dohodkov in izdatkov, načrtovanje družinskega proračuna, bistvo zavarovanja, obvezna in prostovoljna zavarovanja.

Ključne besede in izrazi: družinski proračun; družinski dohodki in izdatki; primanjkljaj družinskega proračuna; viri kopičenja družinskega proračuna; družinsko ravnovesje; zavarovanje; osebno zavarovanje; zdravstveno zavarovanje; zavarovalna tveganja.

Viri družinskega dohodka, glavne vrste družinskih stroškov

Bistvo družinskega proračuna

Družinski proračun- so dohodki in odhodki družine v določenem časovnem obdobju (mesec, leto). Družinski proračun vam omogoča, da nadzorujete denar v družini in ga pravilno razdelite.

Pomen družinskega proračuna tako za družino (kot prvo celico družbe) kot za državo je v tem, da organizacija obračunavanja denarnih dohodkov in izdatkov v družini omogoča nadzor in razdeljevanje finančnih sredstev.

Za obstoj družinskega proračuna je formalno potrebno:

1) prisotnost same družine;
2) prisotnost kakršne koli oblike računovodstva prihodkov in odhodkov.

Proračunske strategije v različnih družinah lahko močno

razlikujejo. Nekatere družine vodijo evidenco stroškov, druge pa ne. Pri nas po statističnih podatkih večina prebivalstva ne vodi nobenih evidenc.

Večji nakupi (gospodinjstvo, avdio in video oprema) so v večini ruskih družin načrtovani vnaprej (69%), spontane nakupe opravi 14%. Dejstva so jasna - v približno vsaki sedmi ruski družini ni običajno vnaprej načrtovati velikih izdatkov. Zanimivo je, da ta kazalnik ni odvisen od ravni družinskega dohodka: družine z nizkimi in visokimi dohodki so enako nagnjene k spontanim velikim izdatkom (slika 2.1).

Vsaka družina prejema dohodek iz različnih virov in ga porabi za potrošniško porabo. Prejeti dohodek se porabi za zadovoljevanje potreb ljudi - za tiste ugodnosti, ki so potrebne za zagotavljanje preživetja ljudi in obstoj njihovih družin. Posledično se prihodki pretvorijo v odhodke.

dohodek je denar ali materialne dobrine, ki jih prejmejo posamezniki oz pravne osebe ko opravljajo katero koli

riž. 2.1.

dejanja, povezana s prejemom plačila ali dobička za učinkovitost gospodarske dejavnosti (slika 2.2). Od kod Rusom denar za velike nakupe? Najpogosteje:

prihranite denar - 30%,
nakup blaga na kredit - 26%,
porabijo za nakup znesek, ki ga trenutno imajo - 14%,
druge možnosti (dobiti posojilo pri banki, izposoditi od prijateljev itd.) so redke.

riž. 2.2.

Družinski stroški- to so stroški (stroški) za porabo materialnih ali duhovnih koristi osebe.

Rusi redno vodijo evidence in obračunavajo stroške v manj kot polovici ruskih družin (43% - to je sprejeto, 50% - ni sprejeto). In to ni odvisno od višine družinskega dohodka (slika 2.3).

riž. 2.3.

V večini primerov Rusi verjamejo, da vzdrževanje družinskega proračuna in redno obračunavanje stroškov pomaga znatno prihraniti denar (54% se strinja s tem). Kljub temu jih tudi med tistimi, ki se s tem strinjajo, 28 % ne vodi evidence stroškov (slika 2.4). Zakaj? Ali ni prave potrebe ali pa ni ustrezne finančne kulture.

riž. 2.4.

Statistika kaže, da imajo tisti, ki vodijo evidenco družinskih financ, v primerjavi s tistimi, ki je nimajo, možnost zmanjšati družinske stroške in povečati prihodke.

Večina Rusov začne voditi družinski proračun in obračunavati svoje stroške iz nuje, zaradi določenih okoliščin in ne zaradi zavestnega pristopa k finančnemu načrtovanju. Na splošno ni v navadi, da bi polovica prebivalcev upoštevala svoje stroške. To kaže, da večini prebivalstva primanjkuje finančne pismenosti in veščin finančnega načrtovanja.

Predavanje št. 8

Tema: "Družinski proračun".

1. Koncept družinskega proračuna.

2. Viri družinskega dohodka.

3. Glavne odhodkovne postavke.

Koncept družinskega proračuna.

Konec obrazca

Proračun(iz angleščine - proračun) - denarna vreča je dobesedno prevedena; seznam, ocena denarnih prihodkov in izdatkov družine za določeno časovno obdobje.

Glede na predmet lahko proračun razdelimo na: osebni; družina; podjetja, podjetja in javne organizacije; država; občinski.

Glavno jamstvo za materialno blaginjo družine je vprašanje učinkovite porabe dohodka. Eden najpomembnejših načinov je priprava družinskega proračuna.

Proračun je finančni načrt, ki povzema prihodke in odhodke v določenem časovnem obdobju. Ko proračun kaže, da so odhodki popolnoma enaki prihodkom, se imenuje uravnotežen. Če predvideni odhodki presegajo višino pričakovanih prihodkov, potem pravijo, da ima ta proračun primanjkljaj (primanjkljaj). Proračun, v katerem prihodki presegajo odhodke, bo imel presežek (presežek oz. presežek).

Čeprav obstaja toliko načinov za upravljanje družinskega proračuna, kot je družin, ima postopek običajno tri glavne faze: določanje finančnih ciljev, ocenjevanje prihodkov in načrtovanje stroškov.

Postavljanje finančnih ciljev. Očitno je večina izdatkov namenjena vsakodnevnim potrebam, največje nakupe mora družina načrtovati vnaprej. Za nakup avtomobila, ustanovitev podjetja, nadaljevanje izobraževanja itd. potrebno bo veliko več denarja, kot je mesečni dohodek družine. Zato boste morali za dosego teh ciljev v bližnji prihodnosti varčevati vnaprej.

Ocena dohodka- sestavljanje seznama vseh virov družinskega dohodka.

Načrtovanje stroškov. Na koncu boste morali navesti vse stvari, ki jih bo družina kupila ali za katere mora plačati v določenem času. To vam bo omogočilo, da ponovno razmislite o potrebah in odpravite vse nepotrebne stvari, brez katerih lahko v tem trenutku.

Viri družinskega dohodka.

Plača. Prva najpomembnejša in najpogostejša vrsta dohodka so plače, pa tudi druga plačila (na primer bonusi) za opravljeno delo. V letih gospodarskih reform se je delež plač zaposlenih v dohodku prebivalstva zmanjšal na 39 %, medtem ko so prej plače znašale približno 75 % celotnega dohodka državljanov. Zmanjšanje deleža plač v dohodku je bilo predvsem posledica hitrega razvoja tovrstnih oblik gospodarska dejavnost kot podjetništvo in samozaposlitev.

Socialni transferji- to je denar, ki ga država plača za vzdrževanje življenja tistih državljanov, ki se ne morejo v celoti preživeti sami, ali za spodbujanje določenih vrst dejavnosti. Transferji so pokojnine, štipendije, dodatki za velike družine, nadomestila za brezposelnost. Njihova plačila so potrebna za pomoč socialno nezaščitenim delom prebivalstva: bolnim, starejšim, brezposelnim, invalidom. Trenutno takšna plačila predstavljajo več kot 16% dohodka povprečnega ruskega državljana.

Dohodek od lastnine vključujejo dohodke od najetih nepremičnin, prejete obresti na bančne depozite ali vrednostne papirje, dividende na vrednostne papirje v lasti družin.

Podjetniški dobiček je denar, ki ostane podjetju po plačilu vseh obveznosti.

nepričakovan dohodek. Včasih pride do nepričakovanih prihodkov, ki so dobesedno padli z neba: dobitki na loteriji, darila, dediščina dolgo pozabljenega strica iz Kanade itd. Kakovost življenja odraža zadovoljstvo ljudi s svojimi materialnimi in duhovnimi koristmi (udobje, pričakovana življenjska doba, varnost). Kakovost življenja ocenjujemo po merilih: visoka, srednja, zadovoljiva, nizka.

Glavne postavke odhodkov.

Življenjski standard označuje kvantitativno merilo blaginje ljudi. Pri ocenjevanju življenjskega standarda se uporabljajo kazalniki letne porabe hrane, obleke, obutve, na osebo, družino. Obstajajo standardi za porabo hrane: kruh in krompir - 80 kg, zelenjava - 150 kg, sadje - 70-80 kg, meso - 60-70 kg na osebo na leto. Ekonomisti so izračunali, da je oseba običajno opremljena z oblačili in obutvijo, če ima 3 obleke in 3 pare čevljev, obleke posodablja 1-krat v 2 letih, čevlje pa letno.

Življenjska plača- stroški potrošniške košarice (najmanjši zahtevani nabor blaga in storitev). Družina, katere povprečni dohodek na prebivalca je nižji od življenjskega minimuma, se šteje za revno in ima pravico prejemati državno in socialno pomoč.

Revščina- življenjski standard ljudi, pri katerem njihovi dohodki ne omogočajo pokrivanja stroškov za zadovoljevanje niti najosnovnejših potreb. V vsaki državi se na podlagi ravni cen in minimalnega zahtevanega nabora dobrin in storitev (»potrošniške košarice«) izračuna tako imenovani eksistenčni minimum. Ljudje, katerih potrošnja je nižja od življenjskega minimuma, naj bi živeli pod pragom revščine. Vzroki revščine so lahko različni: od vojn in naravnih katastrof do lenobe in pijančevanja.

Družina, katere povprečni dohodek na prebivalca je nižji od življenjskega minimuma, se šteje za revno in ima pravico prejemati državno in socialno pomoč.

Okoliščine so se v sto letih močno spremenile, s tem pa tudi človeške potrebe. V začetku 20. stoletja so bile potrebe večinoma zadovoljene na fiziološki ravni, zelo malo pa na duhovni in socialni ravni. Trenutno so potrebe prve, druge in tretje ravni praktično zadovoljene, potrebe pa se zasičujejo. višje stopnje– pridobivanje priznanja, spoštovanja in samouresničevanje. V skladu s tem so se spremenile tudi odhodkovne postavke sodobne družine. Več denarja se porabi za gospodinjske aparate, izobraževanje, rekreacijo, modna oblačila, kakovostno hrano ipd.

Po navedbah Engelov zakon- s povečanjem dohodka se potrošnja preusmeri v smeri dražjih dobrin, z zmanjšanjem - osnovnih dobrin.

Eden od načinov za določitev stopnje neenakosti je primerjava dohodkov najbogatejših 10 % in najrevnejših 10 %, ta mora biti enaka 10.

Denar je sredstvo, potrebno za človekov obstoj, igra pomembno vlogo v našem življenju. Veliko družin se pogosto srečuje s pomanjkanjem sredstev. Ne samo mlade družine, ki so šele začele živeti skupaj, ampak tudi družine, ki so že več let poročene.

Zdi se, da je dohodek enak kot v družinah deklet, vendar iz neznanega razloga ni dovolj, vsaj jokajte in nenehno si morate izposojati od staršev, nato od prijateljev do plačila. Kam gre denar? Zakaj tečejo kot pesek skozi prste? In kako drugim uspe ne le privarčevati denar do naslednje plače, ampak ga tudi povečati in kopičiti? Zakaj ima prijateljica vedno polno denarnico, kot da kupuje iste izdelke? Ampak ti nimaš denarja teden dni po plačilu, ona pa ima denar vedno.

Družinski proračun: prihodki in odhodki

- to je skupni znesek dohodkov in odhodkov vseh družinskih članov v določenem času.
Družinski dohodek Sestavljen je iz denarja, ki ga zakonca prejmeta v obliki plač, od otroških dodatkov, preživnin, pokojnin, od oddajanja stanovanj v najem, od obresti na bančne depozite in drugih denarnih prejemkov.
Družinski dohodek vključuje tudi materialno pomoč sorodnikov, na primer: starši vsak mesec dajo določeno vsoto denarja mladi družini ali otroci pomagajo starejšim staršem.
Stroški je denar, porabljen za vzdrževanje družine. Obstajajo stroški trajno in nepredvideno.

stalni stroški- to so plačila za storitve, ki jih je treba plačevati mesečno: računi za komunalne storitve, plačilo za komunikacijske storitve, za parkiranje, za kredit, za vrtec, za otroke, ki se šolajo v izobraževalnih ustanovah. Fiksni stroški vključujejo stroške hrane in zdravil, gospodinjskih kemikalij, vzdrževanje avtomobila. Denar bi morali nameniti tudi za žepnine, za potovanje v javnem prevozu, za malico v službi in v izobraževalnih ustanovah.

Vsak mesec morate le porabiti nekaj denarja za zabavo: obisk kina ali gledališča, počitnice doma, nakup knjig ali zgoščenk. Med stalne stroške je treba vključiti tudi denar, ki ga družina prihrani v rezervi, za dopust ali obnovo stanovanja ali za nakup večjih nakupov: avtomobila, gospodinjskih aparatov, novega pohištva, oblačil in obutve.

Nepričakovani stroški- to so izdatki, ki pogosto nepričakovano nastanejo v družini in ki jih preprosto ni mogoče odložiti. Nenadoma ima eden od družinskih članov zobobol in preprosto je treba obiskati zobozdravnika. Ali pa je eden od družinskih članov bolan. Potrebna so posvetovanja, medicinski postopki in testi. Kljub temu, da imamo brezplačna zdravila, je treba vse plačati. V hiši se lahko pokvari tudi hladilnik ali pralni stroj, drugi gospodinjski aparati, avto - morali boste poklicati mojstra in plačati popravilo. Ali nujno potrebujete popravilo oblačil ali obutve.

Kako pravilno razdeliti stroške za mesec? Na čem lahko prihranite?

Sami določite odhodkovne postavke, recimo "hrana", "plačila" in tako naprej. Lahko se lotite beležnice, naredite tabelo prihodkov in odhodkov ter dnevno zapisujte, za kaj ste porabili denar. Lahko pa samo vzamete nekaj kuvert, vsako kuverto podpišete "plačila", "hrana", "oblačila in obutev" itd., v kuverte daste zneske, ki jih boste porabili za te namene. Škatle lahko uporabite namesto ovojnic. Na primer: 6 ovojnic.

Plačila(komunalne storitve, posojila in druga obvezna plačila). Izračunajte, koliko denarja na mesec morate plačati za storitve. Poskusite takoj plačati vse račune, ne kopičite dolgov, ker če storitev ne plačate pravočasno, se zaračunajo globe in kazni.
Pri plačilih lahko prihranite z namestitvijo števcev za toplo vodo, hladno vodo in elektriko.

Prehrana in gospodinjski stroški(izdelki, zdravila, higienski pripomočki, gospodinjska kemikalija,
pisalne potrebščine in druge potrebščine). Izračunajte, koliko denarja potrebujete za hrano in druge dobrine, dajte denar v kuverto z napisom "hrana" in ta denar porabite strogo za predvideni namen.

Kako lahko prihranite pri hrani? Ne kupujte že pripravljene hrane, solat, ocvrtih mesnih kroglic, kuhajte sami. Bo tako ceneje kot bolj zdravo, saj se ne ve, koliko dni je bila ta solata na pultu. Poskusite manj pogosto kupovati polizdelke, bolje je, da cmoke in cmoke nalepite sami in zamrznete v rezervi, bo veliko bolj donosno in okusnejše.

Naj imate vedno zalogo izdelkov, ki so shranjeni dlje časa - sladkor, čaj, moka, žita. Dobro je, če pripravite domače pripravke, solite zelje, kisate kumare in paradižnike, pripravljate marmelado in kompote za zimo. Lahko zamrznete jagode in gobe. V tem primeru, tudi če zmanjka denarja, lahko z delnicami zdržite do plačila.

Ne kupujte tistih izdelkov, brez katerih lahko - čips, krekerji, soda, čokoladne ploščice, pivo, soljene ribe za pivo in druge malenkosti. Ni skrivnost, da se v mnogih družinah dnevno kupuje pivo, pa tudi cigarete. Torej izračunajte, koliko denarja v vaši družini porabite za slabe navade, za različne malenkosti.

Ne grabite vsega. V trgovini kupujte izdelke po predhodno sestavljenem seznamu, ne jemljite pokvarljivih izdelkov v velikih količinah, ne bodite pohlepni, ni vam treba, da klobase in sir ležijo v hladilniku več dni. Bolje je kupiti manjšo količino, da vam ne bo treba zavreči pokvarjenih izdelkov. In svetujejo, da v trgovino ne hodite s praznim želodcem.

Oblačila in obutev. Del svoje plače namenite za nakup oblačil in obutve. Lahko naredite seznam stvari za nakup. Takšne malenkosti, kot so nogavice, hlačne nogavice, spodnje perilo, lahko kupite mesečno, seveda po potrebi. Če je znesek, ki ga nameravate prihraniti za oblačila, dovolj, potem lahko kupite večje posodobitve. Če je z denarjem težko, potem je bolje, da tega denarja ne porabite, pustite, da leži v kuverti do naslednje plače.

K nakupu oblačil pristopite premišljeno, kupujte le nujne stvari, stvari, ki se dobro prilegajo vaši postavi. Poskusite biti pozorni na kakovost blaga, saj se pogosto zgodi, da po prvem pranju oblačila izgubijo tako barvo kot videz.

Ne zapravljajte denarja za nepotrebne stvari, stvari, ki bodo visele v omari in jih ne boste nosili. Navsezadnje se pogosto zgodi, da krilo ali čevlje kupimo samo zato, ker so jih kupili vsi ali ker je cena nizka.

Če želite prihraniti denar, lahko kupite oblačila in obutev na razprodajah ali uporabite kartice za popuste.

zaloga(denar za počitnice, za velike nakupe, za izobraževanje otrok, za popravila v stanovanju).
Če vaši otroci študirajo na univerzah na plačani osnovi, potem morate le vsak mesec dati denar v rezervo. Znesek, ki ga morate plačati za eno leto študija, razdelite na 12 in mesečno rezervirajte. Navsezadnje morate priznati, da je zelo težko takoj dati celoten znesek. Bolje je, da takoj odložite denar, ki ga namenite bančni knjižici, potem ne bo skušnjave, da bi ga porabili za druge potrebe. Hkrati se bodo nanje obračunale obresti, kar pomeni, da se bodo vaši prihodki povečali.

Žepni stroški(kosila, potovanja, osebni denar). Dodeljevanje žepnine je nujno. Vsak družinski član mora imeti določeno vsoto denarja, ki jo bo porabil za kosila na delovnem mestu ali študiju, za javni prevoz, za nakup cigaret, če eden od družinskih članov kadi, za vse vrste osebnih malenkosti. potrebe. V tem razdelku lahko dodate takšno postavko stroškov, kot je zabava. Ta znesek lahko družina porabi za izlete v kino, živalski vrt, na praznike in rojstne dneve.

Ali je mogoče prihraniti pri žepnini? Možno je, če kraj dela in študija ni daleč od doma, je bolje hoditi peš in bolje je priti domov na kosilo. Lahko in celo morate opustiti kajenje ali manj kaditi.

Nepričakovani stroški. Denar za nepredvidene stroške je treba dati na stran, in če tega denarja ni treba porabiti ta mesec, ga lahko porabite za druge potrebe. In še bolje, če se ta denar ne porabi, ampak se kopiči kot rezerva.

Kako povečati družinski dohodek?

Ne zabredite v dolgove.

Najprej poskusite živeti v okviru svojih zmožnosti, ne zapravljajte več, kot zaslužite. Ne zadolžujte se, če ste zadolženi, kot v svili, potrudite se, da poplačate svoje dolgove. Ne grabite posojil, saj veliko družin pogosto nima enega, ampak več posojil. Na kredit sta kupila televizor, ženi sta kupila krznen plašč in avto, skoraj vsa plača pa gre za odplačilo kredita. Seveda hočeš vse zdaj in takoj. Zato moraš več let sedeti brez denarja, živeti v pomanjkanju denarja in si odrekati vse.

Poiščite zaposlitev s krajšim delovnim časom.

Tudi potem, ko ste začeli pravilno upravljati s svojimi denarnimi prihodki, še vedno nimate dovolj denarja za plačilo, potem morate resnično poskusiti najti zaposlitev za krajši delovni čas ali zamenjati službo za bolje plačano. Poskusite se pokazati na delovnem mestu z najboljše strani, dvignite svojo strokovno raven, da vas bodo opazili in da bo vaša plača popravljena navzgor.

Poiščite tudi priložnosti za zaslužek. Če imate avto, lahko najdete stranke, ki jih lahko za plačilo vozite v službo ali pa jih odpeljete kamor koli potrebujejo, v prostem času ali ob koncu tedna.

Lahko si najdeš službo na internetu, če imaš otroke, lahko začneš prodajati otroške stvari, saj veš, da otroci hitro odrastejo in se oblačila nimajo časa obrabiti. Vedno bodo mame, ki bodo želele stvari kupiti ceneje, vi pa boste imeli dodaten peni k svojemu dohodku. Najbolj elementarno povečanje vašega dohodka je zaposlitev za krajši delovni čas po glavni zaposlitvi. Lahko se zaposlite kot tehnik ali nakladalec. Lahko šivate, pletete po naročilu, popravljate opremo. Vse je v vaših rokah, ne bodite leni, saj veste, da "pod ležečim kamnom voda ne teče."

Bodite pozitivni glede denarja.

Če želite povečati svoj dohodek, morate le razviti pozitiven odnos do denarja. Konec koncev, kot pravijo mnogi od nas: "denar je umazanija", "sreča ni v denarju", "ne boste zaslužili vsega denarja". Denar ljubi tiste ljudi, ki jih imajo radi, z njimi ravnajo spoštljivo. Nikoli ne recite, da nimate denarja, ne pritožujte se, da ne morete preživeti, s tem le še poslabšate denarne težave, sebi in drugim namigujete, da ne morete imeti več. velika količina denarja.

Če varčujete denar za določen namen, si predstavljajte, da se bo ta cilj kmalu približal ali da je srečni trenutek že prišel in se že sprostite ob morju ali z užitkom sadite rože v svoji novi dači ali jeste s svojim družino v vašem novem avtomobilu. Sanjajte, saj misli privlačijo dogodke in sanje se bodo zagotovo uresničile. Nikoli ne recite, da varčujete denar za "deževen dan", saj je deževen dan težave, žalost, nesreča. Če nenehno ponavljate, da je ta denar za "deževen dan", potem boste programirali in pritegnili neuspehe v svoje življenje.

Načini zbiranja denarja.

Obstaja veliko načinov za zbiranje denarja. To so vse vrste čarobnih obredov, zarot, molitev in ljudska znamenja. Vsaka oseba ima svoje preizkušene metode, ki delujejo. Kako se to zgodi, ni jasno, vendar zagotovo deluje. Ne vem za magične obrede, nisem jih uporabljal, vendar imam tudi več znakov in metod, ki jih uporabljam. Seveda, če ležite na štedilniku in ne delate, potem nobeni znaki, molitve in zarote ne bodo pomagali povečati bogastva v družini.

Na kuhinjsko mizo pod prt ali oljno krpo jih položite nekaj bankovci in naj ležijo tam, to je zato, da je blaginja v hiši.

Ne postavljajte prazne steklenice na mizo in ne brisajte drobtin z mize z roko, da ne bi živeli v revščini.

Naj bo solnica vedno polna soli. Poln naj bo tudi kozarec, v katerem shranjujete sol. Nenehno vlijte sol vanjo - to je tako, da je v hiši obilje.

Hladilnik ne sme stati nasproti vrat. Vedno mora biti čist, v njem ne smete shranjevati pokvarjenih in plesnivih izdelkov. Na hladilnik ne odlagajte smeti. Poskrbite, da bodo štedilnik, kuhinjska miza in pomivalno korito čisti. Kuhinja je poosebljenje vašega bogastva, vedno mora biti red.

Ne odnašajte smeti po sončnem zahodu. Koš za smeti naj bo čist, pokrijte ga s pokrovom in pospravite v omaro pod umivalnik, da bo skrit očem.

Postavite kup kovancev v kote stanovanja in se jih ne dotikajte, včasih dodajte nove kovance, da zaslužite.

Malenkost nasujte v čudovito škatlo in vanjo nenehno sipajte malenkost. V škatlo vstavite različne bankovce, uporabite lahko tudi vse vrste kuponov, ki prikazujejo denar, takšne kupone pogosto podarimo ob nakupu gospodinjskih aparatov. Če jih niste uporabili, jih lahko položite na ločitveni denar tako, da jim dodate nekaj pravih bankovcev.

Popravite vse pipe, ki kapljajo, stranišča, ki puščajo, zaprite pokrov stranišča. To je treba storiti tako, da denar ne odteče.

Ne žvižgajte v stanovanju. Denarja ne bo.

V denarnici mora biti nezamenljiv bankovec, ki ga ne smete porabiti, bolje je, da je bankovec druge države. V denarnici imam že nekaj let takšen bankovec, ki je ostal od potovanja k sorodnikom v drugo državo. In verjamem, da imam zahvaljujoč temu denarju vedno denar v denarnici. In mož verjame, da vrečka začimb in soli iz rezancev Rolton pritegne denar v njegovo denarnico. Nekateri imajo v denarnici posušeno korenino hrena in pravijo, da pomaga privabljati tudi denar.

Dajte kovanec v žepe vrhnjih oblačil, tudi če ta oblačila visijo v omari.

Mladi luni ne pozabite pokazati denarja za novo luno, po možnosti največjega, ki ga imate v tem času. To je treba storiti tako, da imate denar za ves mesec in da vaš dohodek raste.

Metlo postavite v kot z metlico navzgor.

Doma posadite denarno drevo, ki velja za simbol dohodka in blaginje.

Ne izposojajte denarja in ne odplačujte dolga zvečer in ponoči.

Ne posojajte denarja ljudem, ki pijejo in ki ne vračajo in si izposojajo za steklenico.

In da vaša družina postane finančno uspešna, da ima družina denar, ne bodite leni, delajte in delajte!